夢津美 追問

2019-01-08 15:58

老師，季報的會計報表都已經(jīng)申報提交完了，也沒發(fā)沖了吧？當(dāng)年補充會有什么影響嗎？

郭老師 解答

2019-01-08 15:59

修改當(dāng)月的報表

夢津美 追問

2019-01-08 15:59

老師，季報的會計報表都已經(jīng)申報提交完了，也沒法沖了吧？當(dāng)年不沖會有什么影響嗎？

夢津美 追問

2019-01-08 16:01

取消申報？然后12月份反業(yè)務(wù)操作加一個沖銷的憑證？

郭老師 解答

2019-01-08 16:03

借應(yīng)交稅費貸營業(yè)外收入就可以 
這個分錄和你不計提附加一個意思 
不要覺得記營業(yè)外收入就是多交了所得稅，你記稅金及附加的時候也是抵扣的所得稅

夢津美 追問

2019-01-08 16:07

那就是季度3個報表申報完了也沒必要撤銷了，就跨年但2019年1月做賬是把18年計提的附加稅記到營業(yè)外收入？老師，我理解對了嗎？

郭老師 解答

2019-01-08 16:09

最正規(guī)的事做到18年，你沒法修改那就記19年了，用營業(yè)外收入就行了，不用以前年度損益調(diào)整

夢津美 追問

2019-01-08 16:11

老師，要是能改就把12月份的反業(yè)務(wù)操作，加一個沖銷的憑證再結(jié)賬對嗎？

郭老師 解答

2019-01-08 16:12

對的

夢津美 追問

2019-01-08 16:12

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2019-01-08 16:13

不用客氣的