知足常樂(lè) 追問(wèn)

2019-01-08 14:44

這個(gè)具體怎么做，請(qǐng)老師指點(diǎn)，以前沒(méi)有做過(guò)年結(jié)

知足常樂(lè) 追問(wèn)

2019-01-08 14:56

17年的所得稅當(dāng)時(shí)年底沒(méi)有計(jì)提，18年1月同時(shí)做的計(jì)提和繳納，最后結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)了沒(méi)有做年結(jié)，這次做18年的計(jì)提，本月繳納，一塊做年結(jié)可以嗎？

大秦老師 解答

2019-01-08 21:50

借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 
貸：本年利潤(rùn) 
（如果盈利則做相反分錄）

大秦老師 解答

2019-01-08 21:51

可以一塊做年結(jié)。

知足常樂(lè) 追問(wèn)

2019-01-09 09:33

老師這個(gè)必須要做年結(jié)嗎？不做年結(jié)可不可以？如果盈利做年結(jié)后是不是還要計(jì)提盈余公積？不計(jì)提可以不？

大秦老師 解答

2019-01-09 10:48

必須做，盈余公積也必須提

知足常樂(lè) 追問(wèn)

2019-01-10 09:12

謝謝老師指點(diǎn)

知足常樂(lè) 追問(wèn)

2019-01-10 09:14

老師再問(wèn)個(gè)問(wèn)題，返還的穩(wěn)崗補(bǔ)貼當(dāng)時(shí)這樣做的分錄   借:銀行存款   貸:其他應(yīng)付款，現(xiàn)在要使用如何做會(huì)計(jì)分錄

大秦老師 解答

2019-01-10 11:51

不同業(yè)務(wù)問(wèn)題，需要重新單獨(dú)提問(wèn)