小雪 追問

2019-01-08 13:00

老師專用發(fā)票要認(rèn)證的吧，不認(rèn)證不行的吧

徐阿富老師 解答

2019-01-08 13:07

你好，小規(guī)模不存在認(rèn)證，也沒地方給你認(rèn)證的，當(dāng)普票做賬就好。

小雪 追問

2019-01-08 13:14

老師，我是說小規(guī)格公司，對方是一般納稅人，我收了人家專用增值稅發(fā)票，我這個(gè)專用發(fā)票不用認(rèn)證的，會(huì)不會(huì)變成滯留票，老師上次我聽會(huì)計(jì)學(xué)堂老師講課，說小規(guī)模公司，收了專票，要到稅務(wù)認(rèn)證，然后，進(jìn)銷稅額轉(zhuǎn)出

徐阿富老師 解答

2019-01-08 13:15

你好，不會(huì)吧，小規(guī)模納稅人需要到稅局去認(rèn)證？你肯定是聽錯(cuò)了。

小雪 追問

2019-01-08 13:19

那就直接做價(jià)稅合計(jì)金額，入庫商品，借：庫存商品   285   貸庫存現(xiàn)金   285 
                                                                   然后結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本

徐阿富老師 解答

2019-01-08 13:19

你好，對的，沒錯(cuò)，就是這樣的，對的

小雪 追問

2019-01-08 13:37

老師，確實(shí)不要掃描認(rèn)證到稅局，不會(huì)有問題，我就放心做進(jìn)去

徐阿富老師 解答

2019-01-08 13:42

你好，百分之百確定的，你可以放心，30多年的老財(cái)務(wù)在指導(dǎo)你呢。

小雪 追問

2019-01-08 14:06

好的。老師有個(gè)問題，現(xiàn)在個(gè)稅，2019.1.1開始新個(gè)稅法，專項(xiàng)扣除，低于5000元工資，專項(xiàng)扣除有沒用，好像沒什么用，可是，跟社保基數(shù)有關(guān)系，跟社保基數(shù)最低數(shù)字3060，工資5400，扣除社保個(gè)人部分260，發(fā)到手里5140，那申報(bào)個(gè)稅年報(bào)要不要調(diào)增

徐阿富老師 解答

2019-01-08 14:40

你好，1  低于5000的，專項(xiàng)扣除沒有用  2，個(gè)稅按照實(shí)際發(fā)放工資申報(bào)  3，專項(xiàng)扣除和社保基數(shù)沒有任何關(guān)系