知足常樂(lè) 追問(wèn)

2019-01-08 09:52

意思就是收入總額＝營(yíng)業(yè)收入+營(yíng)業(yè)外收入    成本費(fèi)用＝營(yíng)業(yè)成本+稅金及附加+管理費(fèi)用+財(cái)務(wù)費(fèi)用+營(yíng)業(yè)外支出，利潤(rùn)總額與利潤(rùn)表上的利潤(rùn)總額相等，老師對(duì)嗎？

郭老師 解答

2019-01-08 09:57

對(duì)的

知足常樂(lè) 追問(wèn)

2019-01-08 10:04

計(jì)提所得稅的依據(jù)是什么？是不是本季里利潤(rùn)表中的利潤(rùn)總額數(shù)

郭老師 解答

2019-01-08 10:06

是的，需要減之前的預(yù)繳

知足常樂(lè) 追問(wèn)

2019-01-08 10:13

是不是還需要減投資者減除費(fèi)用

郭老師 解答

2019-01-08 10:18

需要的，現(xiàn)在每月5000

知足常樂(lè) 追問(wèn)

2019-01-08 10:22

收入總額-成本費(fèi)用-投資者減除費(fèi)用＝應(yīng)納稅所得額×稅率-速扣數(shù)＝應(yīng)納稅額-已預(yù)交稅額得出的最終應(yīng)交稅額才是應(yīng)該計(jì)提的所得稅數(shù)值

郭老師 解答

2019-01-08 10:23

是

知足常樂(lè) 追問(wèn)

2019-01-08 10:28

18年四季度以這個(gè)方式計(jì)提，本月上交，這個(gè)所得稅可以填寫(xiě)在利潤(rùn)表中計(jì)算凈利潤(rùn)吧

郭老師 解答

2019-01-08 10:31

利潤(rùn)總額減去計(jì)提的所得就是凈利潤(rùn)

知足常樂(lè) 追問(wèn)

2019-01-08 10:36

這個(gè)個(gè)體生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得稅是可以填在利潤(rùn)表中的對(duì)嗎？

郭老師 解答

2019-01-08 10:37

是的

知足常樂(lè) 追問(wèn)

2019-01-08 10:43

謝謝老師指教

郭老師 解答

2019-01-08 10:44

不用客氣的，應(yīng)該的

知足常樂(lè) 追問(wèn)

2019-01-08 10:52

老師這個(gè)怎么做結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)

知足常樂(lè) 追問(wèn)

2019-01-08 10:53

這個(gè)一結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)，這個(gè)利潤(rùn)總額不是又出現(xiàn)變?cè)捔藛幔?/p>

郭老師 解答

2019-01-08 10:55

本年利潤(rùn)余額結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配

知足常樂(lè) 追問(wèn)

2019-01-08 10:58

不懂啊，老師指點(diǎn)的具體點(diǎn)可以嗎？

郭老師 解答

2019-01-08 11:02

本年利潤(rùn)余額知道嗎？科目余額表里面有

知足常樂(lè) 追問(wèn)

2019-01-08 11:09

我之前這樣做了 
計(jì)提時(shí):借:所得稅費(fèi)用   貸:應(yīng)交稅費(fèi) 
繳納時(shí):借:應(yīng)交稅費(fèi)   貸:現(xiàn)金 
結(jié)轉(zhuǎn)時(shí):借:本年利潤(rùn)   貸:所得稅費(fèi)用 
老師這樣做是不是錯(cuò)了

郭老師 解答

2019-01-08 11:12

對(duì)，這個(gè)分錄對(duì)的，我剛才說(shuō)的年結(jié)

知足常樂(lè) 追問(wèn)

2019-01-08 11:26

年轉(zhuǎn)是什么意思？這個(gè)又該怎樣做分錄？這個(gè)所得稅具體是由企業(yè)交還是投資者個(gè)人交呢？

郭老師 解答

2019-01-08 11:28

年結(jié)同學(xué)， 
借本年利潤(rùn)貸利潤(rùn)分配，虧損做相反的

知足常樂(lè) 追問(wèn)

2019-01-08 11:39

師傅教的時(shí)候從來(lái)沒(méi)做過(guò)年結(jié) ，這個(gè)我真的搞不懂啊，我做的結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)在借方，這里怎么還有個(gè)借本年利潤(rùn)啊，老師能不能說(shuō)的具體點(diǎn)

郭老師 解答

2019-01-08 11:43

年末師傅不教嗎 
上面分錄寫(xiě)了虧損做相反的，我們不知道你企業(yè)虧損盈利，兩個(gè)發(fā)放都告訴你了

知足常樂(lè) 追問(wèn)

2019-01-08 12:04

年終是盈利的

郭老師 解答

2019-01-08 12:25

年終盈利第一個(gè)分錄