豆豆同學(xué) 追問

2019-01-07 18:48

那多抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅要怎么調(diào)賬

豆豆同學(xué) 追問

2019-01-08 09:13

老師，當(dāng)時(shí)5萬發(fā)票全開，進(jìn)項(xiàng)稅全抵扣了，相當(dāng)于多抵扣了1000多的進(jìn)項(xiàng)稅，現(xiàn)在要怎么調(diào)這個(gè)稅

文文老師 解答

2019-01-08 11:35

當(dāng)時(shí)是入的借方資產(chǎn)類科目還是費(fèi)用類科目，此時(shí)借方也是入同樣科目  借：  貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

豆豆同學(xué) 追問

2019-01-08 11:41

當(dāng)時(shí)入的是資產(chǎn)科目，在建工程，那就是借：在建工程   貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出  是這樣嗎？

文文老師 解答

2019-01-08 11:42

是的，借：在建工程 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

豆豆同學(xué) 追問

2019-01-08 14:24

那老師，這樣是不是增加了這一部分在建工程啊，而且我們?cè)谝徊糠衷诮üこ桃呀?jīng)竣工轉(zhuǎn)無形資產(chǎn)了

文文老師 解答

2019-01-08 14:59

已經(jīng)竣工轉(zhuǎn)無形資產(chǎn)了，該部分進(jìn)項(xiàng)建議不再轉(zhuǎn)出了。

豆豆同學(xué) 追問

2019-01-08 16:02

但是這部分進(jìn)項(xiàng)不該抵扣，審計(jì)查賬的時(shí)候就會(huì)查出來，老師能否這樣？  借應(yīng)付賬款2萬，  
                                                                                                                   貸，營業(yè)外收入 1900.進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出1000 
這樣處理賬務(wù)有問題嗎？

文文老師 解答

2019-01-08 16:10

你的思路非常不錯(cuò)?？梢赃@樣處理的