沒有用以前年底損益調(diào)整，5月份做的補提分錄，借:利潤分配，貸:應交稅費，現(xiàn)在年初未分配利潤與凈利潤與相加不等于期末余額的未分配利潤，該怎么辦？

答： 手動調(diào)整2018年資產(chǎn)負債表的期初數(shù)，未分配利潤與應交稅同時調(diào)減

因2017年度最后一個月我繳納企業(yè)所得稅費用1049.45元，當時忘記計提了，本年利潤也忘記結轉了。后在2018年度1月份補計提借：以前年度損益調(diào)整1049.45 貸：應交稅費-所得稅費用1049.45；借：利潤分配-未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整 ； 補結轉本年利潤 借：本年利潤 貸：利潤分配-未分配利潤；現(xiàn)在1月份我的資產(chǎn)負債表中未分配利潤（期末減期初）余額與利潤表的凈利潤余額不匹配。差額就是1049.45元，我應該怎么調(diào)整報表？

答： 需要 調(diào)整報表年初數(shù)

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

我做了借：以前年度損益調(diào)整，貸：應收帳款，借：利潤分配-未分配利潤，貸：以前年度損益調(diào)整后，會破壞凈利潤+未分配利潤期初=未分配利潤期末這個公式嗎？

答： 你好，是的，會破壞，發(fā)生了 以前年度損益調(diào)整業(yè)務，需要這樣計算勾稽關系 未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤本年累計+(-)以前年度損益調(diào)整