hui^ω^燕 追問

2019-01-07 16:46

當(dāng)月已做了賬務(wù)處理:借管理費(fèi)用應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅（待抵扣進(jìn)賬稅）貸:現(xiàn)金，沒有認(rèn)證抵扣這個(gè)月填寫要怎么賬務(wù)處理，謝謝

鄒老師 解答

2019-01-07 16:52

你好，這個(gè)月是填寫減免了嗎？

hui^ω^燕 追問

2019-01-07 17:11

還沒有收入，當(dāng)月收到這個(gè)進(jìn)賬票沒有填寫，這個(gè)月填寫上去

鄒老師 解答

2019-01-07 17:12

你好，可以填寫減免稅額明細(xì)表，但是因?yàn)闆]有收入，不需要納稅，暫時(shí)不做減免申報(bào)

hui^ω^燕 追問

2019-01-07 17:16

當(dāng)月已做了賬務(wù)處理:借管理費(fèi)用應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅（待抵扣進(jìn)賬稅）貸:現(xiàn)金，這個(gè)月要怎么賬務(wù)處理，謝謝

鄒老師 解答

2019-01-07 17:18

你好  借；管理費(fèi)用     貸；應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅（待抵扣進(jìn)賬稅） 
做這個(gè)減免分錄 
抵扣了就做這個(gè)分錄 
按規(guī)定抵減的增值稅應(yīng)納稅額，借記“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅”科目，貸記“管理費(fèi)用”等科目。