淑霞 追問

2019-01-07 16:47

財務(wù)已入賬，怎辦

淑霞 追問

2019-01-07 16:49

財務(wù)報表已生成了，怎辦

玲老師 解答

2019-01-07 16:56

你好  19年紅沖用以前年底損益 調(diào)整科目

淑霞 追問

2019-01-07 16:58

不明白

淑霞 追問

2019-01-07 16:59

那申報增值稅報作廢那筆收入嗎

玲老師 解答

2019-01-07 17:00

借:應(yīng)收賬款(紅字) 
貸:以前年度損益調(diào)整(紅字) 
應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項稅額(紅字) 
借:以前年度損益調(diào)整(紅字) 
貸:庫存商品(紅字) 
借:利潤分配--未分配利潤 
貸:以前年度損益調(diào)整

淑霞 追問

2019-01-07 17:18

老師，這個分錄是19年做的嗎

淑霞 追問

2019-01-07 17:19

那漏了這筆收入是增加在18年嗎

玲老師 解答

2019-01-07 17:23

18年過去了 你增加不了了  要做到19年賬上 上面的分錄 就是

淑霞 追問

2019-01-07 17:27

那筆收入怎辦

玲老師 解答

2019-01-07 17:40

你不是要紅沖以前的收入嗎 用以前年度損益 調(diào)整科目代替了

淑霞 追問

2019-01-07 17:49

那筆收入在19年申報嗎

玲老師 解答

2019-01-07 17:55

你好 你不是當(dāng)時想作廢 然后當(dāng)時做賬了  現(xiàn)在想紅沖嗎？

淑霞 追問

2019-01-07 18:26

老師，是12月份的那張發(fā)票未作廢成功，但沒有計入收入。

玲老師 解答

2019-01-07 18:28

那做補(bǔ)收入的分錄

淑霞 追問

2019-01-07 18:35

即收入數(shù)與發(fā)票匯總數(shù)不一致，怎樣處理

淑霞 追問

2019-01-07 18:36

19年沖紅，但18年的收入要增加這筆收入嗎

玲老師 解答

2019-01-07 18:37

你是18年沒有在19年補(bǔ)做 咋又紅沖了  ？

淑霞 追問

2019-01-07 18:38

發(fā)票已開了，但沒作廢，又沒計入收

淑霞 追問

2019-01-07 18:39

原本要作廢的發(fā)票

玲老師 解答

2019-01-07 18:39

所以才補(bǔ)收入 現(xiàn)在18年過去了 就在19年做這筆收入 影響 損益 用以前年底 損益 調(diào)整科目

淑霞 追問

2019-01-07 18:58

這筆收入本來就要作廢

淑霞 追問

2019-01-07 19:26

原來要作廢的發(fā)票沒作廢成功，但以為已作廢了，沒有把這張發(fā)票計入收入，當(dāng)時作作廢處理了?，F(xiàn)在應(yīng)怎樣做啊？

淑霞 追問

2019-01-07 19:27

？

玲老師 解答

2019-01-07 19:40

就是你當(dāng)時沒記收入 現(xiàn)在補(bǔ)收入

玲老師 解答

2019-01-07 19:43

借：應(yīng)收賬款 
 
貸：以前年度損益調(diào)整 
 
應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅（銷售稅額） 
 
同時結(jié)轉(zhuǎn)成本：借：以前年度損益調(diào)整 
 
貸：庫存商品 
借：以前年度損益調(diào)整 
 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 
借：利潤分配-未分配利潤 
 
貸：以前年度損益調(diào)整

淑霞 追問

2019-01-07 20:43

但本來這張發(fā)票就是要作廢的？如計在今年，直接沖紅就等于沒發(fā)生了，不是嗎

玲老師 解答

2019-01-07 20:48

問題當(dāng)年你不是能做賬嗎   你賬都沒做還沖啥?

淑霞 追問

2019-01-07 21:07

沒有做那發(fā)票金額的

玲老師 解答

2019-01-07 21:39

沒有做所以現(xiàn)在補(bǔ)做上  難道不當(dāng)時不做收入的分錄  后面還想紅沖一次收入嗎？

淑霞 追問

2019-01-07 22:06

本來就是要作廢的發(fā)票，只是當(dāng)月沒作廢成功，下月沖紅抵銷不行嗎？只不過現(xiàn)在是夸年。

玲老師 解答

2019-01-07 22:41

可以紅沖 上面跨年紅沖的分錄寫給你了