陽(yáng)光 追問

2019-01-07 15:02

因?yàn)樯蟼€(gè)月有欠費(fèi)停繳，所以12月份沒有繳納社?？?，直接抵消的

可可老師 解答

2019-01-07 15:03

是12月不需要繳納社保？有點(diǎn)不是很明白

陽(yáng)光 追問

2019-01-07 15:07

是的，我12月在申報(bào)社保的時(shí)候沒有數(shù)據(jù)，問了社保人員說是之前多交了一些，所以12月直接抵扣了

可可老師 解答

2019-01-07 15:17

目前是你12月實(shí)際支出銀行存款5345元吧？借：管理費(fèi)用  -12月單位部分 金額   其他應(yīng)收款--個(gè)人代扣代繳金額（倒擠）   貸：銀行存款  5345

陽(yáng)光 追問

2019-01-07 15:23

12月份沒交

可可老師 解答

2019-01-07 15:37

看這個(gè)表的意思是這個(gè)1336.25就是后邊也不用交的，就先掛到應(yīng)付款里，等抵減的時(shí)候再?zèng)_掉

陽(yáng)光 追問

2019-01-07 16:59

是的，1月應(yīng)交4008.75元，但是要減掉這1336.25元，老師，那我12月沒交社保怎么做賬啊?

可可老師 解答

2019-01-07 17:06

先對(duì)一下400.75里多少事單位部分，多少個(gè)人部分，12月的賬按照這個(gè)計(jì)提  貸方：應(yīng)付賬款       。1月繳的時(shí)候   按照  應(yīng)付賬款   4008.75貸：銀行賬款4008.75。你應(yīng)該從頭梳理一下這個(gè)單位部分和個(gè)人部分賬上掛的和明細(xì)表計(jì)算的金額是否一致，一般個(gè)人部分容易出錯(cuò)，找到有差異的金額，看是最后是否收回或付出，如果無(wú)法收回的計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出，如果無(wú)法付出的，比如扣了員工，但是離職減員沒有交到系統(tǒng)里又無(wú)法退給他的，就營(yíng)業(yè)外收入了。

陽(yáng)光 追問

2019-01-08 16:19

老師，我發(fā)現(xiàn)我有一筆其他應(yīng)收款837.16元直接在工資表里面扣掉了，實(shí)際這筆其他應(yīng)收款已經(jīng)收回來了，但現(xiàn)在還沒有銷賬

可可老師 解答

2019-01-08 16:59

意思是工資表里的數(shù)少做了837.16.正常的應(yīng)該是工資表上做這個(gè)數(shù)，然后扣掉這個(gè)數(shù)，相當(dāng)于收回是這個(gè)意思吧？這樣的話，要銷賬處理了。借：管理費(fèi)用-    貸：其他應(yīng)收款