Silent·· 追問

2019-01-06 20:19

老師 您好 因為個稅申報別人在那邊處理的 每個月這邊只收到銀行對賬單 直接做借管理費用-社保  貸銀行存款 （公司跟個人一起交）   等到年末時候 個人會把那部分自己應交的12個月一起交上來 這時候要怎么做分錄

bamboo老師 解答

2019-01-06 20:21

借：其他應收款——個人社保 
貸：銀行存款 
年末收取 
借：庫存現(xiàn)金 
貸：其他應收款——個人社保

Silent·· 追問

2019-01-06 20:27

比如10月份 繳納社保 公司跟個人是2000 借管理費用 社保 貸銀行存款  11月份繳納社保 是4000 都已經(jīng)結賬了 12月份收到個人交上來的應繳的社保部分1000  怎么做賬 之前繳納社保時候 也沒去做其他應收款 直接是管理費用 社保

bamboo老師 解答

2019-01-06 20:28

借：庫存現(xiàn)金 1000 
貸：管理費用——社保費 1000

Silent·· 追問

2019-01-06 20:30

老師 這樣做可以了 是嗎 不需要通過什么其他應收款科目

bamboo老師 解答

2019-01-06 20:31

如果你要通過的話 那就多做一筆分錄 
借：其他應收款——個人社保 1000 
貸：管理費用——社保費 1000 
借：庫存現(xiàn)金  1000 
貸：其他應收款——個人社保 1000

Silent·· 追問

2019-01-06 20:31

好的 謝謝老師

Silent·· 追問

2019-01-06 20:32

繳納社保 直接計入管理費用 社保 這個科目有錯嗎？

bamboo老師 解答

2019-01-06 20:32

不用謝 滿意請給五星好評 祝您工作順利

Silent·· 追問

2019-01-06 20:33

老師 再咨詢下繳納社保 直接計入借管理費用 社保 貸銀行存款 這個分錄有錯嗎還有繳納社保 可以不計提嗎

bamboo老師 解答

2019-01-06 20:36

社保費應該計提的