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2019-01-06 10:11

補(bǔ)提的話 貸方其他應(yīng)付款增加 那借方做什么科目

玲老師 解答

2019-01-06 10:14

1、計(jì)提工資、社保和公積金時(shí): 
借:以前年度損益 調(diào)整一工資 
一社保( 公司負(fù)擔(dān)) 
一公積金(公司負(fù)擔(dān)) 
貸:應(yīng)付職工薪酬一工資 
               一社保(公司負(fù)擔(dān)) 
一公積金(公司負(fù)擔(dān)) 
2、支付員工工資: 
借:應(yīng)付職工薪酬-工資 
貸:銀行存款， 
其他應(yīng)付款一社保 (個(gè)人負(fù)擔(dān)) 
          一公積金( 個(gè)人負(fù)擔(dān)) 
應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個(gè)人所得稅 
3、支付社保、公積金及個(gè)稅: 
借:應(yīng)付職工薪酬一社保(公司負(fù)擔(dān)) 
               一公積金(公司負(fù)擔(dān)) 
其他應(yīng)付款一社保 (個(gè)人負(fù)擔(dān)) 
一公積金(個(gè)人負(fù)擔(dān)) 
應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個(gè)人所得稅 
貸:銀行存款

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2019-01-06 10:17

要改這么多啊

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2019-01-06 10:18

我只要看社保這塊把

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2019-01-06 10:20

借：以前年度損益調(diào)整 
貸：其他應(yīng)付款——社保費(fèi)（單位部分） 
其他應(yīng)付款——社保費(fèi)（個(gè)人部分）

玲老師 解答

2019-01-06 10:24

是的  如果您這個(gè)問題已解決請(qǐng)點(diǎn)五星好評(píng)！祝您工作學(xué)習(xí)愉快！