小燕 追問

2019-01-05 14:10

那是我十一月認(rèn)證的，其中有一張是運輸發(fā)票，我上個月申報的時候，沒有填就提交了，而且，后面好多都不會填，不知道什么稅務(wù)名稱，稅務(wù)代碼的，所以就沒填，而且那個計算稅率不一樣，不是百分之十抵扣額

恩熙老師 解答

2019-01-05 18:03

你主附表二的進(jìn)項有沒有填運輸進(jìn)項稅額

小燕 追問

2019-01-05 18:04

沒有

恩熙老師 解答

2019-01-05 20:43

附表二的進(jìn)項需要包括運輸進(jìn)項稅額

小燕 追問

2019-01-05 20:44

但是，我已經(jīng)上個月就申報了，咋辦

恩熙老師 解答

2019-01-05 20:53

運輸發(fā)票你上個月認(rèn)證了嗎，入賬了嗎，如果認(rèn)證且入賬了，你沒申報，申報表與賬面就有差異啊

小燕 追問

2019-01-06 08:32

對，我十一月認(rèn)證的，十二月的時候申報十一月增值稅的時候我看申報表上認(rèn)證金額對得上我就直接申報了，沒有單獨填運輸發(fā)票，也是入了賬的

小燕 追問

2019-01-06 08:34

不填，申報表也是對的，金額沒有差啊，

恩熙老師 解答

2019-01-06 12:09

我不是問你有沒有單獨填。我是問附表二進(jìn)項稅抵扣那張表有沒有包括運輸?shù)倪M(jìn)項，如果沒包括，你跟賬面怎么會一致啊，你賬面是有運輸進(jìn)項的

小燕 追問

2019-01-06 12:39

包括了的，

恩熙老師 解答

2019-01-06 12:52

那就沒影響，只要附表二的進(jìn)項稅額含了運輸進(jìn)項稅額，你抵扣的就沒問題。附表中的增值稅運輸發(fā)票抵扣清單附表可以不填

小燕 追問

2019-01-06 12:56

好的，謝謝

恩熙老師 解答

2019-01-06 15:22

不客氣，如滿意麻煩五星好評，祝工作愉快