妮妮戚 追問

2019-01-04 16:10

可是老師，我之前的財務費用貸方是負數(shù)？我不知道該如何理解？

鄒老師 解答

2019-01-04 16:13

你好，發(fā)生計入借方負數(shù)，結轉到本年利潤，自然就是借方正數(shù)啊，這樣財務費用余額才會是0的 
因為這個是利息收入，是對財務費用的沖銷，所以計入借方負數(shù)了

妮妮戚 追問

2019-01-04 16:14

您這樣一說，自己考慮一下就明白了，老師，謝謝您的認真博學，能遇到您這樣的老師這對我們來說真的是幸運，不像一些老師自己就迷迷糊糊還來指導我們

鄒老師 解答

2019-01-04 16:17

祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝

妮妮戚 追問

2019-01-04 16:18

老師，請問，年末的月底是不是要把本年利潤轉到利潤分配-未分配利潤中去？1-11月份不需要做這一步吧？

妮妮戚 追問

2019-01-04 16:22

還是最后一個月的利潤分配-未分配利潤的數(shù)字要取1-12個月的本年利潤之和？

鄒老師 解答

2019-01-04 16:24

你好，可以按月結轉，也可以年底一次性把1-12月份的一次性結轉 
如果是一次性結轉就是1-12月份的本年利潤合計金額

妮妮戚 追問

2019-01-04 16:47

老師，我年終未分配利潤為借方，是不是就不需要計提東西？是不是企業(yè)所得是零申報？

鄒老師 解答

2019-01-04 16:47

你好，不需要計提所得稅，盈余公積 
企業(yè)所得稅不需要納稅，利潤總額按負數(shù)填寫

妮妮戚 追問

2019-01-04 18:01

老師，像這個年初余額和期末余額分別是指什么

鄒老師 解答

2019-01-04 18:31

你好，年初數(shù)是上年期末余額結轉而來 
期末數(shù)是某個月份的期末余額