春天的花兒 追問

2019-01-03 17:06

如果對方抵扣了呢？第二、三聯(lián)就要給，是嗎？

辜老師 解答

2019-01-03 17:06

抵扣了，就要給對方

春天的花兒 追問

2019-01-04 11:36

原發(fā)票是去年10月份的，1月份退回重開，那要調(diào)整去年的賬嗎？要用到以前年度損益調(diào)整科目嗎？是加工費收入的

辜老師 解答

2019-01-04 11:37

這種不用調(diào)整以前年度損益調(diào)整，直接沖減收入，然后按正確發(fā)票確認收入就是

春天的花兒 追問

2019-01-04 11:40

直接做相反分錄就可以？包括銷項稅做負數(shù)就可以？

辜老師 解答

2019-01-04 11:40

是的，銷項稅也是負數(shù)

春天的花兒 追問

2019-01-04 11:46

什么情況下調(diào)整以前年度的賬呢？用到以前年度損益調(diào)整這個科目呢？

辜老師 解答

2019-01-04 11:47

一般小額的錯誤不建議調(diào)整以前年度的帳，確實是上年度的東西，才會涉及

春天的花兒 追問

2019-01-04 11:50

你是說涉及上年度賬且要金額大的？這個就是上年度的不過就8000多元，如果是2萬算多嗎？需要調(diào)整上年度賬嗎？

辜老師 解答

2019-01-04 12:31

這種都不用調(diào)整以前年度損益調(diào)整

春天的花兒 追問

2019-01-04 12:50

那得多大金額才算大呢？

辜老師 解答

2019-01-04 13:17

這個要根據(jù)你們公司的收支規(guī)模來判斷的

春天的花兒 追問

2019-01-04 13:27

公司年收入有幾百萬

辜老師 解答

2019-01-04 13:32

那你這種就是小額的，你就不用去調(diào)整以前年度，而且，你這種在1月開具的紅字發(fā)票，要在1月當期處理的

春天的花兒 追問

2019-01-04 13:34

如果收入只有幾十萬呢？紅字發(fā)票2萬需調(diào)整以前年度的嗎？

辜老師 解答

2019-01-04 13:35

你當年度開具的紅票，只能在當年度沖減的

春天的花兒 追問

2019-01-04 13:36

不是還沒有匯算清繳嗎？

辜老師 解答

2019-01-04 13:37

但是你沖紅的發(fā)票是1月開具的，只能在1月沖減收入

春天的花兒 追問

2019-01-04 13:39

如果收入只有幾十萬呢？紅字發(fā)票2萬需在1月調(diào)整，要用到以前年度損益調(diào)整這個科目嗎？

辜老師 解答

2019-01-04 13:40

不需要的，就是在1月沖減收入

春天的花兒 追問

2019-01-04 13:43

那到底多少才算多，才需要用到以前年度損益調(diào)整這個科目呢？好迷惑

辜老師 解答

2019-01-04 13:46

他金額不是判斷的標準，要你的事項也是之前年度的