秀秀 追問

2019-01-03 15:47

只做一個分錄嗎？

秀秀 追問

2019-01-03 15:48

不是先沖回財務(wù)費用，再做正確的分錄嗎？

辜老師 解答

2019-01-03 15:49

你前面已經(jīng)計入財務(wù)費用了，只要吧進項稅沖減財務(wù)費用就可以了

秀秀 追問

2019-01-03 15:49

之前借:財務(wù)費用，現(xiàn)在貸財務(wù)費用，那借:本年利潤嗎？

辜老師 解答

2019-01-03 15:50

是的，財務(wù)費用會轉(zhuǎn)入本年利潤的

秀秀 追問

2019-01-03 15:52

沖回分錄借:財務(wù)貸:本年利潤，現(xiàn)在收到發(fā)票了，借:財務(wù)費用 借:進項稅，貸:本年利潤對嗎？

辜老師 解答

2019-01-03 15:53

你確認進項稅的時候，是借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—進項稅 借：財務(wù)費用 負數(shù) 
然后就是，借：本年利潤  負數(shù)  貸：財務(wù)費用  負數(shù)

秀秀 追問

2019-01-03 15:56

確認進項借:進項借財務(wù)費用 負數(shù)，貸什么呢？本年利潤負數(shù)吸？

辜老師 解答

2019-01-03 15:58

不用貸了，你一個借方正數(shù)，一個借方負數(shù)，自動抵平了