蘇杭 追問

2019-01-03 10:42

暫估入庫嗎？對(duì)應(yīng)的各項(xiàng)成本是否也要暫估入庫？

郭老師 解答

2019-01-03 10:43

不用暫估入庫，你們不就是實(shí)際少做了入庫嗎

蘇杭 追問

2019-01-03 10:44

比如我只做了100千克入庫成本金額100元，如果我再補(bǔ)入庫100千克，成本未補(bǔ)，那么我?guī)齑嫔唐返膯蝺r(jià)不就比實(shí)際偏低了（1元/千克變成了0.5元/千克）

郭老師 解答

2019-01-03 10:48

不是的，你們自己生產(chǎn)的，你領(lǐng)料多少，出多少成品應(yīng)該能算出來吧，是不是實(shí)際庫存大于你賬上的，說明你賬上少做了入庫，你要補(bǔ)，要補(bǔ)就得核算成本的，以你實(shí)際領(lǐng)料的核算，不是暫估的

蘇杭 追問

2019-01-03 10:51

但是實(shí)際核算的成本發(fā)票開不來了啊，現(xiàn)在已經(jīng)是一月份了，實(shí)際核算需要補(bǔ)得入庫的商品成本票是需要暫估入賬把？

郭老師 解答

2019-01-03 10:54

你是生產(chǎn)企業(yè)的嗎？購入的原材料沒有發(fā)票？這個(gè)可以暫估入庫的

蘇杭 追問

2019-01-03 10:59

請(qǐng)問未做入庫的這部分庫存商品已開票銷售，可否12月先做主營業(yè)務(wù)收入，1月份再來結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本

郭老師 解答

2019-01-03 11:03

最好12月份做結(jié)轉(zhuǎn)成本，要不你的庫存是負(fù)數(shù)