愛(ài)笑的自行車(chē) 追問(wèn)

2019-01-02 17:24

確認(rèn)收入不影響嗎

maize老師 解答

2019-01-02 17:25

你不是做以前年度損益調(diào)整嗎？

愛(ài)笑的自行車(chē) 追問(wèn)

2019-01-02 17:37

賬務(wù)處理怎么做呀

maize老師 解答

2019-01-02 17:44

你之前沒(méi)交增值稅吧？那你現(xiàn)在確認(rèn)收入只能做本年這個(gè)才需要交企業(yè)所得稅和增值稅。

愛(ài)笑的自行車(chē) 追問(wèn)

2019-01-02 17:45

是的要確認(rèn)收入

愛(ài)笑的自行車(chē) 追問(wèn)

2019-01-02 17:45

那所得稅申報(bào)表應(yīng)該怎么填啊

maize老師 解答

2019-01-02 17:48

你和本年收入申報(bào)到一起。

愛(ài)笑的自行車(chē) 追問(wèn)

2019-01-02 17:49

那賬務(wù)處理是怎么樣的呀

maize老師 解答

2019-01-02 17:50

你就按本年收入做賬，你之前又沒(méi)有交。

愛(ài)笑的自行車(chē) 追問(wèn)

2019-01-02 17:51

那不用以前年度調(diào)整嗎

maize老師 解答

2019-01-02 17:52

之前沒(méi)有交稅不做以前年度損益調(diào)整。

愛(ài)笑的自行車(chē) 追問(wèn)

2019-01-02 17:54

以前營(yíng)業(yè)稅交了 就是沒(méi)交所得稅

愛(ài)笑的自行車(chē) 追問(wèn)

2019-01-02 17:55

還有前面交過(guò)的稅金也沒(méi)賬

maize老師 解答

2019-01-02 17:55

這個(gè)是多少錢(qián)，這個(gè)收入金額大嗎？

愛(ài)笑的自行車(chē) 追問(wèn)

2019-01-02 17:56

7萬(wàn)多

maize老師 解答

2019-01-02 17:58

借：應(yīng)收賬款（等科目） 
   貸：以前年度損益調(diào)整 
     應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅金）（涉及增值稅） 
     
 
  調(diào)整應(yīng)交所得稅： 
 
  借：以前年度損益調(diào)整 
   貸： 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅 
 
  同時(shí)補(bǔ)交其他稅： 
 
  借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅 
   貸：銀行存款 
 
  如有應(yīng)交增值稅 
 
  借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 
     
   貸：銀行存款 
 
  將以前年度損益調(diào)整科目余額轉(zhuǎn)入利潤(rùn)分配 
 
  借：以前年度損益調(diào)整 
   貸：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn) 
 
  調(diào)整利潤(rùn)分配 
 
  借：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn) 
   貸： 盈余公積

愛(ài)笑的自行車(chē) 追問(wèn)

2019-01-02 18:00

那這樣還是和本年收入申報(bào)到一起嗎

maize老師 解答

2019-01-02 18:12

不是的，你這個(gè)需要去找稅局補(bǔ)充申報(bào)之前的企業(yè)所得稅年報(bào)。