?薄荷糖べ 追問

2019-01-02 11:08

12月份還沒結(jié)賬還沒做呢！就是想問一下怎么做方便的

?薄荷糖べ 追問

2019-01-02 11:09

還是直接做成本費(fèi)用，只要在匯算清繳是收到發(fā)票就可以了呢？

康老師 解答

2019-01-02 11:09

一般情況下，12月是做借庫存商品貸應(yīng)付賬款，1月份的話再做相反分錄就可以了

?薄荷糖べ 追問

2019-01-02 11:10

但是發(fā)票要在1月份才開出來，就是進(jìn)項不能再12月份抵扣了

康老師 解答

2019-01-02 11:13

是的，必須要收到發(fā)票才能做進(jìn)項抵扣

?薄荷糖べ 追問

2019-01-02 11:13

我們是物流公司，沒有庫存的，只有成本費(fèi)用，記成本費(fèi)用可以嗎？

?薄荷糖べ 追問

2019-01-02 11:16

老師，你上面說的，1月份做相反分錄，直接沖銷在做收到發(fā)票是的分錄，跨年了不用做以前年度損溢調(diào)整也可以嗎？

康老師 解答

2019-01-03 08:10

成本費(fèi)用是按照權(quán)責(zé)發(fā)生制計入的，跟發(fā)票不一定有直接的對應(yīng)關(guān)系。