毛毛雨 追問

2019-01-02 10:05

那稅務(wù)申報(bào)這些有需要調(diào)整的么

月月老師 解答

2019-01-02 10:06

不需要，正常做賬就可以了，只是12月份會(huì)有一筆未達(dá)賬項(xiàng)。

毛毛雨 追問

2019-01-02 10:08

那怎么做會(huì)計(jì)分錄呢？是做到12 月份還是1月份

月月老師 解答

2019-01-02 10:10

你沒有認(rèn)證，只能1月份認(rèn)證后抵扣 
借：管理費(fèi)用—交通差旅費(fèi) 
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 
貸：現(xiàn)金

毛毛雨 追問

2019-01-02 10:13

那做賬只能做到一月份么

月月老師 解答

2019-01-02 10:15

發(fā)票的認(rèn)證時(shí)間是360天。

毛毛雨 追問

2019-01-02 10:17

老師，不要老是糾結(jié)于認(rèn)證這個(gè)事，我是想問現(xiàn)在員工哪里差旅費(fèi)報(bào)銷了，我這個(gè)能不能跟其他單據(jù)記賬記到12月份

月月老師 解答

2019-01-02 10:20

是可以的，只要發(fā)票在12月份。

毛毛雨 追問

2019-01-02 10:24

沒認(rèn)證，記賬怎么做

月月老師 解答

2019-01-02 10:25

借：管理費(fèi)用—交通差旅費(fèi) 
貸：現(xiàn)金

毛毛雨 追問

2019-01-02 10:28

那等著認(rèn)證完了發(fā)票要在怎么做

月月老師 解答

2019-01-02 10:36

將帳本上的稅額轉(zhuǎn)出 
 
借:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-待抵扣稅額 
 
貸:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 
 
下月認(rèn)證后 
 
借:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 
 
貸:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-待抵扣稅額