中級取證班?汐顏兮夢?? 追問

2018-12-31 15:42

但我是7月份才建賬的，能做成現(xiàn)金付的嗎？

趙英老師 解答

2018-12-31 15:43

可以做成其他應(yīng)付款

中級取證班?汐顏兮夢?? 追問

2018-12-31 15:45

我怎么平哦，麻煩老師幫我寫下分錄可以嗎？

趙英老師 解答

2018-12-31 15:48

補記分錄：借：預(yù)付賬款   貸：其他應(yīng)付款     借：其他應(yīng)付款    貸：銀行存款

中級取證班?汐顏兮夢?? 追問

2018-12-31 15:55

老師，您好，我司5-6月在公賬上預(yù)付了鋁材貨款220173元，沒做賬，因為7月份才建賬的，10月付了79723元，對方在10月20日開了發(fā)票299896元，但我是在11月認證，我應(yīng)該怎么做賬呀？
10月賬面的，借：預(yù)付賬款220173    貸：其他應(yīng)付款220173       借：其他應(yīng)付款220173貸：銀行存款 220173（這筆在公賬5-6月付的，這樣做可以嗎？）
10月付款，借：預(yù)付賬款79723 貸：銀行存款79723
10月收到發(fā)票，借：原材料 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—待抵扣進項稅 貸：預(yù)付賬款
11月認證時，借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—進項稅 貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—待抵扣進項稅

老師是這樣做嗎？

趙英老師 解答

2019-01-01 17:59

把應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—待抵扣進項稅改成應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—待認證進項稅，其他是對的