似曾相識 追問

2018-12-31 14:50

主營業(yè)務收入是需要壓一個月的？12月份收的款是11月份開出的票

maize老師 解答

2018-12-31 14:58

這個沒收款就做應收賬款就可以，收款就做借銀行貸應收賬款。

似曾相識 追問

2018-12-31 15:00

那么工資了？12月份發(fā)的10月份工資，那么工資計提是在哪個月份計提

maize老師 解答

2018-12-31 15:01

你做幾月賬就計提幾月工資，權(quán)責發(fā)生制。

似曾相識 追問

2018-12-31 15:05

12月份發(fā)10月份工資的話，10月工資在12月計提，在12月份發(fā)了，

maize老師 解答

2018-12-31 15:07

原則是需要在10月賬上計提才可以。

似曾相識 追問

2018-12-31 15:09

那我這到底是在12月計提還是10月計提？工資是壓一個月的？

maize老師 解答

2018-12-31 15:12

10月計提啊，權(quán)責發(fā)生制。

似曾相識 追問

2018-12-31 15:19

那么加油站加油開的11月份進項發(fā)票，是11月份開的，我12月份才拿去認證，那進項發(fā)票屬于12月份成本還是11月份成本？

maize老師 解答

2018-12-31 15:32

11月需要先入賬，后續(xù)你認證做進項稅額就可以沒認證可以先做待認證進項稅額就可以。

似曾相識 追問

2018-12-31 15:35

11月份沒做認證，我12月份才認證，求分錄

maize老師 解答

2018-12-31 15:46

沒認證做應交稅費-待認證進項稅額就可以，認證的時候做借應交稅費-應交增值稅-進項稅額貸應交稅費-待認證進項稅額就可以。

似曾相識 追問

2018-12-31 16:09

12月份交11月份國稅與地稅也需要在11月份先計提嗎？

maize老師 解答

2018-12-31 16:28

是的計提在11月，繳納就做在12月。