秦秦 追問(wèn)

2018-12-30 14:48

我問(wèn)了一個(gè)朋友，她說(shuō)可以，所以，搞不懂

徐璐老師 解答

2018-12-30 14:50

按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，是不可以的，這種情況就只能按我說(shuō)的處理，先暫估。

秦秦 追問(wèn)

2018-12-30 14:53

就是說(shuō)如果1月收到材料普票一萬(wàn)，我18 年就做暫估借原材料一萬(wàn)，貸現(xiàn)金。到19年沖這個(gè)分錄，再按照發(fā)票做賬，借原材料一萬(wàn)，貸現(xiàn)付嗎

徐璐老師 解答

2018-12-30 14:58

是的，就是這么進(jìn)行處理。

秦秦 追問(wèn)

2018-12-30 15:01

那就是這么處理，這個(gè)票的成本19年可以扣除吧？

徐璐老師 解答

2018-12-30 15:09

其實(shí)這么做相當(dāng)于你就是在18年扣除了呀，你19年沖紅了一筆，又重新做一筆，相當(dāng)于就是平的啊。

秦秦 追問(wèn)

2018-12-30 16:15

那老師，這樣的話，那這個(gè)一月份材料票成本在稅務(wù)方面是在18年扣還是19年扣啊

徐璐老師 解答

2018-12-30 16:17

你的申報(bào)表如果跟你的賬面是一致的，就是在18年就進(jìn)行扣除了。

秦秦 追問(wèn)

2018-12-30 16:21

好的老師，申報(bào)表一般是下個(gè)月15 號(hào)之前報(bào)嗎

徐璐老師 解答

2018-12-30 16:33

是的，一般都是15號(hào)之前進(jìn)行申報(bào)，如果有節(jié)假日，會(huì)有所順延。

秦秦 追問(wèn)

2018-12-30 21:10

好的，感謝老師

徐璐老師 解答

2018-12-31 14:30

不客氣的，祝同學(xué)工作順利。