無言 追問

2018-12-29 17:32

不扣除的嘛，我這個(gè)月工資總額是12600，社保公司承擔(dān)3209，個(gè)人承擔(dān)1000.計(jì)提時(shí)借管理費(fèi)用_工資12600嗎？

玲老師 解答

2018-12-29 17:35

公司計(jì)提 工資是不扣除個(gè)人社保的

無言 追問

2018-12-29 17:39

借管理費(fèi)用工資12600管理費(fèi)用社保3209，貸應(yīng)付職工薪酬工資12600，應(yīng)付職工薪酬社保3209。    支付工資，借應(yīng)付職工薪酬工資12600，貸庫存現(xiàn)金9391 其他應(yīng)付款1000。    支付社保，借應(yīng)付職工薪酬社保(公司)3209 其他應(yīng)付款社保（個(gè)人）1000貸庫存現(xiàn)金4209

無言 追問

2018-12-29 17:40

這樣對(duì)嗎？

玲老師 解答

2018-12-29 17:41

我給你寫這個(gè)是完整的分錄  你看一下 
1、計(jì)提工資、社保和公積金時(shí): 
借:各種費(fèi)用一工資 
一社保( 公司負(fù)擔(dān)) 
一公積金(公司負(fù)擔(dān)) 
貸:應(yīng)付職工薪酬一工資 
               一社保(公司負(fù)擔(dān)) 
一公積金(公司負(fù)擔(dān)) 
2、支付員工工資: 
借:應(yīng)付職工薪酬-工資 
貸:銀行存款， 
其他應(yīng)付款一社保 (個(gè)人負(fù)擔(dān)) 
          一公積金( 個(gè)人負(fù)擔(dān)) 
應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個(gè)人所得稅 
3、支付社保、公積金及個(gè)稅: 
借:應(yīng)付職工薪酬一社保(公司負(fù)擔(dān)) 
               一公積金(公司負(fù)擔(dān)) 
其他應(yīng)付款一社保 (個(gè)人負(fù)擔(dān)) 
一公積金(個(gè)人負(fù)擔(dān)) 
應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個(gè)人所得稅 
貸:銀行存款

無言 追問

2018-12-29 17:41

我知道這個(gè)分錄，但是我不知道我的數(shù)據(jù)對(duì)不對(duì)

無言 追問

2018-12-29 17:41

麻煩老師幫我看一下嘛

玲老師 解答

2018-12-29 17:43

你貸方不能2個(gè)應(yīng)付職工薪酬 你按我這個(gè)帶數(shù)據(jù) 吧

無言 追問

2018-12-29 17:44

我就是按你那個(gè)帶進(jìn)去的啊

玲老師 解答

2018-12-29 17:45

你好  你看一下我的分錄