阿妹 追問

2018-12-29 14:16

老師，期間費用職工薪酬是填科目余額表上的應(yīng)付職工薪酬還是職工工資呢？ 
我看了工資表明細，職工工資對應(yīng)的金額是對的，已經(jīng)包含了社保和公積金，那應(yīng)付職工薪酬的金額是我的計提？

鄒老師 解答

2018-12-29 14:18

你好，期間費用職工薪酬是填寫應(yīng)付職工薪酬金額 
是的

阿妹 追問

2018-12-29 14:21

填計提金額應(yīng)付職工薪酬235270.53？

鄒老師 解答

2018-12-29 14:23

你好，根據(jù)你當(dāng)年累計計提的金額填寫就是了

阿妹 追問

2018-12-29 14:32

計提的金額和實發(fā)的金額不同，有所出入，稅務(wù)那邊會有問題嗎？ 
租賃費包括物業(yè)費嗎？

鄒老師 解答

2018-12-29 14:33

你好，是什么原因?qū)е掠嬏崤c發(fā)放不一致 
租賃費不包括物業(yè)費的

阿妹 追問

2018-12-29 14:52

多計提了，計提不一致時是不是按實發(fā)金額填寫期間費用的職工薪酬，就沒問題呢？

鄒老師 解答

2018-12-29 14:52

你好，多計提了應(yīng)當(dāng)把多計提的沖銷才是的 
這種情況就需要按實際發(fā)放金額填寫

阿妹 追問

2018-12-29 15:06

噢，老師，這張期間費用表怎么檢驗填入的數(shù)據(jù)無誤，怎樣核對呢？ 
正確的是把12月份的科目余額表每筆本年累計發(fā)生額都要填進去嗎？

鄒老師 解答

2018-12-29 15:08

你好，先逐個項目與期間費用明細賬發(fā)生額核對，然后核對總額，一致就可以了

阿妹 追問

2018-12-29 16:20

嗯額，老師，科目余額表里的明細科目：交通費，電費，物業(yè)費，停車費，通信費，福利費，低質(zhì)易耗 
品，快遞費，租車費，車輛使用費，這些都怎么分類納入期間費用欄目呢？

鄒老師 解答

2018-12-29 16:33

你好，福利費計入職工薪酬，租車費計入租賃費 
其他的可以計入其他欄次

阿妹 追問

2018-12-29 16:46

老師別的費用可以都計入辦公費用嗎？ 
還有圖中一個是應(yīng)付職工薪酬計提，一個是發(fā)工資時列入管理費用下面的，兩處的金額只要填一個就可以了是嗎？

鄒老師 解答

2018-12-29 16:47

你好，不可以都計入辦公費核算的 
職工薪酬是填寫計提的工資，福利費等支出的金額

阿妹 追問

2018-12-29 17:34

嗯額，老師，就是我上面列的那些科目除老師說的福利費和租車費，還有其他的那些費用就只好列入辦公費了，期間費用里好像沒有可以納入這些費用了哎

鄒老師 解答

2018-12-29 17:35

你好，就是沒有相對應(yīng)的，所以我開始讓你是填入其他，而不是辦公費 明細啊

阿妹 追問

2018-12-29 17:45

噢噢，知道了，謝謝老師， 
另外期間費用的合計金額要等于12月份科目余額表的本年累計發(fā)生額的合計是嗎？

鄒老師 解答

2018-12-29 20:18

你好，合計金額不需要填寫，是根據(jù)你填寫 的各個明細金額自動計算出來的

阿妹 追問

2018-12-31 01:28

老師，知道合計金額不需要填寫，我問的是期間費用的合計金額是否應(yīng)該等于12月份科目余額表的本年累計發(fā)生額的合計金額呢？ 
我需要知道自己填制的期間費用數(shù)據(jù)對不對，

鄒老師 解答

2018-12-31 10:25

你好，期間費用的合計金額，是等于12月份科目余額表的本年累計金額的