鄒老師 解答

2018-12-28 19:44

你好，是把之前的分錄沖銷，還是需要做納稅調(diào)增應納稅所得額處理

鄒老師 解答

2018-12-28 19:46

你好，調(diào)增之后有補交企業(yè)所得稅嗎？

鄒老師 解答

2018-12-28 19:49

你好，補交就做這個分錄 
借；以前年度損益調(diào)整 貸；應交稅費-企業(yè)所得稅 
借；應交稅費-企業(yè)所得稅 貸；銀行存款 
借；利潤分配——未分配利潤 貸；以前年度損益調(diào)整

鄒老師 解答

2018-12-28 19:50

你好，費用分錄不需要調(diào)整，只需要做匯算清繳填表調(diào)整，然后補交稅款了就做上面補交稅款的分錄

上善若水 追問

2018-12-28 19:44

老師，之前2016年有1426的費用是收據(jù)，現(xiàn)在想調(diào)增過來，該如何做分錄？

上善若水 追問

2018-12-28 19:45

是需要做納稅調(diào)整應納稅所得額

上善若水 追問

2018-12-28 19:46

是的

上善若水 追問

2018-12-28 19:46

有補交

上善若水 追問

2018-12-28 19:49

不是，那個費用分錄該如何做呢？