阿妹 追問

2018-12-28 17:20

老師，這張資產(chǎn)負(fù)債表管理費(fèi)用怎么和開辦費(fèi)不一致呢？是哪里出錯了呢？老師幫我看看哈

鄒老師 解答

2018-12-28 17:22

你好，因?yàn)檫@里管理費(fèi)用包括開辦費(fèi)，但是不限于只是開辦費(fèi)啊

阿妹 追問

2018-12-28 17:24

這張表是不是不平，管理費(fèi)用還包含別的費(fèi)用，怎么沒有顯示，是哪里出問題了呢？哎，去注銷時稅務(wù)看了說金額不投

鄒老師 解答

2018-12-28 17:32

你好，沒有問題啊，可能是其他沒有列明的費(fèi)用，比如辦公費(fèi)

阿妹 追問

2018-12-28 17:37

稅務(wù)窗口是把我的金額手輸進(jìn)去的，說輸進(jìn)去之后，下面自動生成的金額不對

鄒老師 解答

2018-12-28 17:40

你好， 是生成的什么金額不對，不對的原因是？

阿妹 追問

2018-12-28 17:42

他按我的報(bào)表輸入的管理費(fèi)用金額，下面生成的利潤不對，就是不知道原因哎

鄒老師 解答

2018-12-28 17:47

你好，表格的各項(xiàng)數(shù)據(jù)勾稽關(guān)系沒有錯誤啊

阿妹 追問

2018-12-28 17:51

數(shù)據(jù)不少對吧？可是他手輸入后說生成的金額不對，這咋辦啊，哎，注銷到稅務(wù)最痛苦

鄒老師 解答

2018-12-28 17:52

你好，你需要問稅局的人到底哪里不對才是的 
總不能說不對，但是不給出理由吧

阿妹 追問

2018-12-28 17:55

他讓我自己回去找原因，老師，您說從哪里去找呢？

鄒老師 解答

2018-12-28 17:56

你好，你利潤表數(shù)據(jù)沒有問題，個人建議問清楚稅局錯誤原因，為什么錯誤才是的

阿妹 追問

2018-12-28 18:00

老師，報(bào)表平不平怎么檢驗(yàn)？從哪里著手？

鄒老師 解答

2018-12-28 18:49

你好，資產(chǎn)負(fù)債表與利潤表之間的勾稽關(guān)系 
未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤本年累計(jì)+(-)以前年度損益調(diào)整-分配的利潤 
你利潤表各項(xiàng)數(shù)據(jù)是這樣計(jì)算 
營業(yè)利潤＝營業(yè)收入－營業(yè)成本－營業(yè)稅金及附加－銷售費(fèi)用－管理費(fèi)用－財(cái)務(wù)費(fèi)用－資產(chǎn)減值損失＋公允價值變動收益（－公允價值變動損失）＋投資收益（－投資損失） 
 
  利潤總額＝營業(yè)利潤＋營業(yè)外收入－營業(yè)外支出 
 
  凈利潤＝利潤總額－所得稅費(fèi)用

阿妹 追問

2018-12-28 19:37

老師，匯算清繳填制時，有的數(shù)據(jù)需要去找以前的科目明細(xì)的數(shù)據(jù)嗎？比如一般企業(yè)收入明細(xì)表，有的數(shù)據(jù)涉及到二級科目，這樣每張表都要去翻之前的數(shù)據(jù)嗎？

鄒老師 解答

2018-12-28 19:37

你好，需要找對應(yīng)的明細(xì)科目數(shù)據(jù)計(jì)算填寫的

阿妹 追問

2018-12-28 19:44

老師，有一筆銀行存款利息收入，是銀行自動生成的，應(yīng)該填哪一覽里，是建設(shè)銀行的，這里的利息收入也用負(fù)數(shù)表示嗎？

鄒老師 解答

2018-12-28 19:45

你好，這個是計(jì)入期間費(fèi)用的財(cái)務(wù)費(fèi)用——利息收入，按負(fù)數(shù)填寫

阿妹 追問

2018-12-28 19:53

老師，這筆折舊費(fèi)填在哪里？ 
這筆管理費(fèi)用就是上面提到的管理費(fèi)用總金額里包含的但報(bào)表上不顯示的那筆費(fèi)用，為啥報(bào)表沒有顯示這筆呢，稅務(wù)說的金額不對就是這筆

鄒老師 解答

2018-12-28 19:55

你好，因?yàn)槟憬o的利潤表格式管理費(fèi)用沒有單獨(dú)列出折舊費(fèi)，那么折舊費(fèi)就 計(jì)入管理費(fèi)用總金額，而沒有在明細(xì)欄次體現(xiàn)的

阿妹 追問

2018-12-29 01:02

老師，這張期間費(fèi)用怎么填？有啥注意事項(xiàng)嗎？公司沒有涉及到銷售費(fèi)用，都是做的管理費(fèi)用，銷售費(fèi)用一覽就不要管是吧？還有一筆折舊費(fèi)應(yīng)該填哪個表格呢？麻煩老師了

鄒老師 解答

2018-12-29 08:02

你好，根據(jù)你單位期間費(fèi)用發(fā)生情況，分析計(jì)算填寫就是了 
沒有銷售費(fèi)用，銷售費(fèi)用欄次就不需要填寫 
折舊費(fèi)填寫在管理費(fèi)用的資產(chǎn)折舊攤銷欄次

阿妹 追問

2018-12-29 10:16

老師，營業(yè)外支出-虧損1w是填哪個欄次呢？ 
還有老師，折舊費(fèi)填寫在管理費(fèi)用的資產(chǎn)折舊攤銷欄次，還要在資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表填寫嗎？

鄒老師 解答

2018-12-29 10:18

你好，營業(yè)外支出計(jì)入成本費(fèi)用明細(xì)表 
需要在 資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表填寫的

阿妹 追問

2018-12-29 11:26

老師，折舊費(fèi)填寫在管理費(fèi)用的資產(chǎn)折舊攤銷欄次，還要在資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表填寫嗎？要填兩次？ 
期間費(fèi)用明細(xì)表每一欄次都要翻出對應(yīng)以前的憑證科目一個一個找出來合計(jì)總金額嗎？

鄒老師 解答

2018-12-29 11:27

是的  
是通過期間費(fèi)用明細(xì)賬計(jì)算分析填寫在相應(yīng)欄次