佳佳 追問

2018-12-28 15:03

這種公司如果有收入，怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本

鄒老師 解答

2018-12-28 15:04

你好，可以把相關(guān)人員工資結(jié)轉(zhuǎn)到成本 
借；勞務(wù)成本    貸；應(yīng)付職工薪酬 
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本   貸；勞務(wù)成本

佳佳 追問

2018-12-28 15:08

老師，如果結(jié)轉(zhuǎn)了成本，還需要另外做人工工資嗎？

鄒老師 解答

2018-12-28 15:10

你好，需要把單位職工工資做到工資表，然后根據(jù)崗位情況，計(jì)提計(jì)入勞務(wù)成本，管理費(fèi)用或銷售費(fèi)用等科目核算

佳佳 追問

2018-12-28 15:20

鄒老師 解答

2018-12-28 15:25

你好 
借；勞務(wù)成本 貸；應(yīng)付職工薪酬 
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸；勞務(wù)成本 
工資需要這樣先計(jì)提，然后結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，而不是計(jì)提就直接計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

佳佳 追問

2018-12-28 15:27

好，那老師，我的第三點(diǎn)，請(qǐng)你回答一下

鄒老師 解答

2018-12-28 15:29

你好，第三點(diǎn)處理方式：把第二筆分錄刪除 
計(jì)提工資   借；勞務(wù)成本 貸；應(yīng)付職工薪酬 
結(jié)轉(zhuǎn)成本  借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸；勞務(wù)成本

佳佳 追問

2018-12-28 15:31

老師，如果沒有收入，計(jì)提工資的分錄怎么寫

鄒老師 解答

2018-12-28 15:32

你好   計(jì)提工資 借；勞務(wù)成本 貸；應(yīng)付職工薪酬 
取得收入再結(jié)賬到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

佳佳 追問

2018-12-28 15:36

老師，比如1月份我沒有收入，我計(jì)提工資，借：勞務(wù)成本，即1月份的勞務(wù)成本沒有結(jié)轉(zhuǎn)，2月份我有收入，也會(huì)有2月份的勞務(wù)成本，我結(jié)轉(zhuǎn)2月份的勞務(wù)成本，那1月份的勞務(wù)成本怎么辦??？

鄒老師 解答

2018-12-28 15:37

你好，需要把1  2月份的勞務(wù)成本一起結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

佳佳 追問

2018-12-28 15:45

老師你看，是這樣嗎？

鄒老師 解答

2018-12-28 15:47

你好，是的，是這樣處理的

佳佳 追問

2018-12-28 15:48

是不是所有服務(wù)業(yè)都是這樣處理？

鄒老師 解答

2018-12-28 15:48

你好，是的，人工構(gòu)成勞務(wù)成本的行業(yè)是這樣處理的

佳佳 追問

2018-12-28 15:53

老師，房地產(chǎn)中介公司也適用小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則還是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則？

鄒老師 解答

2018-12-28 15:54

你好，這個(gè)是企業(yè)自己選擇，沒有統(tǒng)一規(guī)定的

佳佳 追問

2018-12-28 15:57

老師，我這個(gè)做賬軟件里都沒有勞務(wù)成本這個(gè)科目，也添加不了

鄒老師 解答

2018-12-28 15:58

你好，添加的時(shí)候提示什么原因不能添加？

佳佳 追問

2018-12-28 15:59

根本就沒有添加這個(gè)選項(xiàng)

鄒老師 解答

2018-12-28 15:59

你好，那你可以在生產(chǎn)成本下面增加二級(jí)科目勞務(wù)成本

佳佳 追問

2018-12-28 16:00

生產(chǎn)成本—?jiǎng)趧?wù)成本，這樣嗎？

鄒老師 解答

2018-12-28 16:02

你好，是的，是這樣設(shè)置科目

佳佳 追問

2018-12-28 16:04

我感覺怪怪的，服務(wù)行業(yè)發(fā)生的成本計(jì)入生產(chǎn)成本的二級(jí)明細(xì)科目？

鄒老師 解答

2018-12-28 16:07

你好，正常是通過勞務(wù)成本，但是你軟件無法添加勞務(wù)成本，所以就通過生產(chǎn)成本——?jiǎng)趧?wù)成本科目核算了