阿妹 追問

2018-12-28 08:55

其他的科目余額必須清零，無論借方或貸方嗎？那有數(shù)據(jù)的科目需要做進(jìn)哪些科目清0呢？

鄒老師 解答

2018-12-28 08:59

你好，是的 
比如應(yīng)收需要收回 借；庫存現(xiàn)金   貸；應(yīng)收賬款 
應(yīng)付需要支付 借；應(yīng)付賬款  貸；庫存現(xiàn)金

阿妹 追問

2018-12-28 09:01

老師，能不能麻煩您幫我看看這張科目余額表還有哪里有問題，哪里還需要調(diào)整清0呢？拜托

鄒老師 解答

2018-12-28 09:03

你好，增值稅余額需要清零，損益科目期末不能有余額的，你是不是沒有結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤

阿妹 追問

2018-12-28 09:04

應(yīng)交增值稅稅費(fèi)是進(jìn)項(xiàng)稅額，怎么清零呢？是的，還沒結(jié)帳，先讓老師看看，還沒什么問題的

鄒老師 解答

2018-12-28 09:06

你好，注銷的時(shí)候有期末留底稅額的，轉(zhuǎn)到增加購進(jìn)材料或銷售貨物的成本

阿妹 追問

2018-12-28 09:08

公司成立了四個(gè)月不到，一直都是零申報(bào)的，這些專票沒有認(rèn)證，現(xiàn)在轉(zhuǎn)到增加購進(jìn)材料或銷售貨物的成本，怎么做分錄呢？

鄒老師 解答

2018-12-28 09:11

你好  借；原材料等科目    貸；應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額）

阿妹 追問

2018-12-28 09:15

老師，那管理費(fèi)用、營業(yè)外收入、營業(yè)外支出、財(cái)務(wù)費(fèi)用都是損益類科目，還有余額怎么清零呢？

鄒老師 解答

2018-12-28 09:16

你好，結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤就沒有余額了

阿妹 追問

2018-12-28 09:19

噢噢，老師，上面您寫的分錄，借；原材料等科目 貸；應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額），可是公司好像用不到原材料這個(gè)科目，這樣可以嗎？

鄒老師 解答

2018-12-28 09:21

你好，那這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額之前是什么情況形成的？

阿妹 追問

2018-12-28 09:24

就是公司報(bào)銷費(fèi)用，有專用發(fā)票就做的價(jià)稅分離進(jìn)的帳，所以就有進(jìn)項(xiàng)稅額了

鄒老師 解答

2018-12-28 09:26

你好，按轉(zhuǎn)出就這樣處理 
借；管理費(fèi)用等科目   貸；應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額）

阿妹 追問

2018-12-28 09:27

噢噢，老師，結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤就是過賬后結(jié)轉(zhuǎn)損益吧？

鄒老師 解答

2018-12-28 09:28

你好，是的，是這樣的

阿妹 追問

2018-12-28 09:31

老師，根據(jù)剛才的調(diào)整，出來的報(bào)表沒應(yīng)該問題了吧？

鄒老師 解答

2018-12-28 09:40

你好，是的，可以這樣調(diào)整的

阿妹 追問

2018-12-28 09:53

老師，現(xiàn)在是年末，我期末結(jié)帳怎么結(jié)？先年結(jié)再期末結(jié)嗎？不敢操作，擔(dān)心把數(shù)據(jù)弄沒了

鄒老師 解答

2018-12-28 09:54

你好，年末做正常的12月份的期末結(jié)賬就是了

阿妹 追問

2018-12-28 09:57

老師，這張資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表還有啥問題不？

鄒老師 解答

2018-12-28 09:59

你好，資產(chǎn)負(fù)債表左邊是期末數(shù)？

阿妹 追問

2018-12-28 10:03

嗯額，是的，老師，資產(chǎn)負(fù)債表左邊是期末，利潤表左邊是本年累計(jì)金額，右邊是本月余額，

鄒老師 解答

2018-12-28 10:04

你好，形式上看是沒有問題的

阿妹 追問

2018-12-28 10:06

嗯額，老師，現(xiàn)金流量表有啥要注意的嗎？ 
還有我還需要做年末結(jié)轉(zhuǎn)嗎？具體怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢？我用的是金蝶迷你版軟件 
最后多謝老師的耐心解答

鄒老師 解答

2018-12-28 10:08

你好，現(xiàn)金流量表做到編制正確就可以了  
年末 結(jié)轉(zhuǎn)就是做12月份的期末 結(jié)賬就可以了