藍歆 追問

2018-12-28 08:47

那如果有應(yīng)納稅額，又有稅控設(shè)備減免，前者小于后者，可以留抵嗎？在哪能體現(xiàn)出來呢？

鄒老師 解答

2018-12-28 08:48

你好，稅控設(shè)備的減免稅額可以結(jié)轉(zhuǎn)以后月份抵扣 
在減免稅額明細表體現(xiàn)，在防偽稅控專用設(shè)備及維護費表格的期末余額體現(xiàn)

藍歆 追問

2018-12-28 09:07

減免結(jié)轉(zhuǎn)以后抵扣的金額在申報表中有體現(xiàn)嗎

鄒老師 解答

2018-12-28 09:10

你好，在附表有體現(xiàn)，增值稅申報表的主表沒有體現(xiàn)的

藍歆 追問

2018-12-28 09:14

明白了，謝謝老師

鄒老師 解答

2018-12-28 09:15

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝