簡(jiǎn)單、 追問

2018-12-27 11:34

不管是不是繳納社保，都按照申報(bào)個(gè)稅的人數(shù)計(jì)算數(shù)據(jù)是？

簡(jiǎn)單、 追問

2018-12-27 11:36

還有老師，我想問下，有一張發(fā)票跨季度沖紅，當(dāng)時(shí)繳納了增值稅還有增值稅及附加，下一季度繳稅的時(shí)候遞減的這個(gè)沖紅發(fā)票的稅費(fèi)，這樣情況下我需要做什么會(huì)計(jì)分錄，做那幾個(gè)呢

郭老師 解答

2018-12-27 11:37

是
紅沖收入，沖減你當(dāng)月的收入，按沖減之后的交

簡(jiǎn)單、 追問

2018-12-27 11:41

老師全部的分錄給我發(fā)一下吧

郭老師 解答

2018-12-27 11:43

借銀存負(fù)數(shù)貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)

簡(jiǎn)單、 追問

2018-12-27 11:45

然后還有增值稅附征的呢，當(dāng)時(shí)是下一季度超過原先的繳納額然后從稅費(fèi)中遞減的

郭老師 解答

2018-12-27 11:46

不用的，你有正數(shù)收入，紅沖你的正數(shù)收入，按正數(shù)加負(fù)數(shù)的收入申報(bào)繳稅

簡(jiǎn)單、 追問

2018-12-27 11:47

增值稅附征的不用做分錄？

簡(jiǎn)單、 追問

2018-12-27 11:49

但是我以前產(chǎn)生增值稅都會(huì)計(jì)提附征，在10月份我們繳納附征了，但是我報(bào)表顯示是0

郭老師 解答

2018-12-27 11:51

附加稅有就做沒有不做的
你是去稅務(wù)局代開交了嗎？
你代開的專票嗎？這個(gè)季度開了專票嗎？這個(gè)季度需要交稅嗎

簡(jiǎn)單、 追問

2018-12-27 11:54

需要

簡(jiǎn)單、 追問

2018-12-27 11:55

所以以前多交，現(xiàn)在繳稅把以前多交的減出來(lái)，這樣我也不需要做分錄？

郭老師 解答

2018-12-27 11:56

那你紅字發(fā)票沖正數(shù)發(fā)票就是了，正數(shù)加負(fù)數(shù)的交稅，附加稅也一樣，本來(lái)正數(shù)19萬(wàn)，負(fù)數(shù)9萬(wàn)，這樣按10萬(wàn)交就是了

簡(jiǎn)單、 追問

2018-12-27 11:58

那我附加這個(gè)月顯示0數(shù)據(jù)這是不對(duì)的，多交減出來(lái)應(yīng)該也是有數(shù)據(jù)的

郭老師 解答

2018-12-27 11:59

怎么會(huì)多交？你增值稅按10萬(wàn)交的并不是讓你按19萬(wàn)交增值稅

簡(jiǎn)單、 追問

2018-12-27 12:03

不是增值稅，是附征

郭老師 解答

2018-12-27 12:03

我知道，附加稅不是跟著增值稅來(lái)的嗎？增值稅少交了負(fù)數(shù)銷售額的，附加不也跟著少交了？

簡(jiǎn)單、 追問

2018-12-27 12:07

但是我的附征后來(lái)累計(jì)是有余額的，貸方有余額

郭老師 解答

2018-12-27 12:10

你是多交了嘛？申報(bào)表預(yù)繳那里填寫

簡(jiǎn)單、 追問

2018-12-27 12:12

是多交了，然后這個(gè)季度從里面真實(shí)發(fā)生的減掉上次多交的

郭老師 解答

2018-12-27 12:16

你上季度申報(bào)的對(duì)嗎？

簡(jiǎn)單、 追問

2018-12-27 12:28

對(duì)的

郭老師 解答

2018-12-27 12:35

本季度申報(bào)預(yù)繳那欄填多交的

簡(jiǎn)單、 追問

2018-12-27 12:40

老師那個(gè)已經(jīng)調(diào)整完了，就是做分錄的問題，申報(bào)稅是按照扣減掉的申報(bào)的，但是附征計(jì)提了，沒有沖紅，我現(xiàn)在需要怎么操作呢

郭老師 解答

2018-12-27 12:42

按實(shí)際計(jì)提，繳納的少做

簡(jiǎn)單、 追問

2018-12-27 13:02

多交的那次增值稅那次，我的附征也繳納了并且也計(jì)提申報(bào)了，這次我做分錄只做抵減完實(shí)際繳納的稅款？這樣的話我的借方是有余額的

郭老師 解答

2018-12-27 13:10

你好，本來(lái)交10，你交了11，按10計(jì)提，繳納做11不是這樣嗎？

簡(jiǎn)單、 追問

2018-12-27 13:14

不是的，她是遞減掉了，現(xiàn)在等于多計(jì)提附征了，但是少繳納稅了

郭老師 解答

2018-12-27 13:18

我現(xiàn)在都弄不清楚一會(huì)多交，一會(huì)多計(jì)提，你舉個(gè)例子霸氣

郭老師 解答

2018-12-27 13:19

本來(lái)交10，你交了11，按10計(jì)提，繳納做11這個(gè)才能體現(xiàn)出多計(jì)提

郭老師 解答

2018-12-27 13:19

本來(lái)交10，你交了11，按10計(jì)提，繳納做11這個(gè)才能體現(xiàn)出多繳納，上面說(shuō)錯(cuò)了不是多計(jì)提