Z 追問

2018-12-27 10:39

收回代扣代繳個人所得稅時候借：庫存現(xiàn)金 貸：其他應(yīng)收款-楊  繳納的時候借：其他應(yīng)收款 -楊  貸銀行存款，沒有通過應(yīng)交稅費(fèi)科目核算個人所得稅，那我要怎么調(diào)整這筆分錄

辜老師 解答

2018-12-27 10:40

你的個稅，不是發(fā)工資的時候，扣除的嗎

Z 追問

2018-12-27 10:43

發(fā)工資的時候沒扣除掉

Z 追問

2018-12-27 10:43

發(fā)工資的時候沒扣除掉

辜老師 解答

2018-12-27 10:44

那你這樣處理也是可以的

Z 追問

2018-12-27 10:45

不需要通過應(yīng)交稅費(fèi)核算嗎

辜老師 解答

2018-12-27 10:47

你重新通過應(yīng)交稅費(fèi)，沒有意義了，因?yàn)槟氵@科目已經(jīng)結(jié)平了

Z 追問

2018-12-27 10:48

那如果公司的繳納的社保沒有通過應(yīng)付職工薪酬這個科目，這樣對的嗎

Z 追問

2018-12-27 10:48

那如果公司的繳納的社保沒有通過應(yīng)付職工薪酬這個科目，這樣對的嗎

辜老師 解答

2018-12-27 10:54

沒有錯誤，只是通過應(yīng)付職工薪酬要好些

Z 追問

2018-12-27 10:56

為什么通過應(yīng)付 職工薪酬要好些

辜老師 解答

2018-12-27 10:59

因?yàn)槟憧梢酝ㄟ^應(yīng)付 職工薪酬的貸方發(fā)生額，看出人工支出的成本

Z 追問

2018-12-27 11:01

如果銀行單子上寫的是注資，做賬的時候做成是收業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金，這需要調(diào)整嗎

辜老師 解答

2018-12-27 11:04

如果是投資款，是要入實(shí)收資本的

Z 追問

2018-12-27 11:09

如果公司還是虧損狀態(tài)，2017年11月成立的，需要請審計(jì)過來審計(jì)嗎

辜老師 解答

2018-12-27 11:10

現(xiàn)在審計(jì)不是強(qiáng)制要求，公司可以需要決定的