賽羅媽 追問

2018-12-26 15:05

差額每個月都在結轉(zhuǎn)，各自的余額不用結轉(zhuǎn)嗎？

鄒老師 解答

2018-12-26 15:06

你好，把進項，銷項的發(fā)生額都結轉(zhuǎn)到?jīng)]有余額

賽羅媽 追問

2018-12-26 15:07

比如 
借：應交增值稅～銷項 
       貸：應交增值稅～進項 
                應交增值稅～未交增值稅 
是這樣的嗎

鄒老師 解答

2018-12-26 15:08

你好，貸方是轉(zhuǎn)出未交增值稅明細科目

賽羅媽 追問

2018-12-26 15:13

每個月增值稅的結轉(zhuǎn)是怎樣的呢？

鄒老師 解答

2018-12-26 15:17

你好，如果有增值稅應納稅額 
借：應交增值稅～銷項 
貸：應交增值稅～進項 
應交增值稅～轉(zhuǎn)出未交增值稅 
 借；應交稅費-應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）  貸；應交稅費-未交增值稅

賽羅媽 追問

2018-12-26 15:17

為啥每個老師都回答的不一樣

鄒老師 解答

2018-12-26 15:21

你好，不一樣的地方是？

賽羅媽 追問

2018-12-26 15:26

每個月根據(jù)差額 
若有留底稅 
借：應交稅費-未交增值稅 
     貸：應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅 
若要交稅 
借：應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 
      貸：應交稅費-未交增值稅 
 
 
這樣，每個月不需要把銷項和進項結轉(zhuǎn)空

賽羅媽 追問

2018-12-26 15:26

到底哪個是正確的，糊涂了

鄒老師 解答

2018-12-26 15:29

你好，留底是另外一種情況 
你提供的是有留底，有交稅的兩種情況的分錄 
我之前回復的是需要納稅的分錄，不沖突啊

賽羅媽 追問

2018-12-26 15:38

不同的是，你的銷項進項要余額結空，我的這個答案不用結空余額

鄒老師 解答

2018-12-26 15:40

你好，如果不結平，你給的分錄轉(zhuǎn)出未交增值稅就會一直有余額的

賽羅媽 追問

2018-12-26 15:49

是的

鄒老師 解答

2018-12-26 15:50

你好，所以是需要把進項，銷項稅額結平才可以的

賽羅媽 追問

2018-12-26 15:52

年底一次結平可以么，我其他月份都沒有結平

鄒老師 解答

2018-12-26 15:55

你好，個人建議是按月結轉(zhuǎn)