蔣飛老師 解答

2018-12-25 17:16

你好！

對(duì)的。

陌上花開 追問

2018-12-25 17:25

如果是我做，我就會(huì)做1 借：勞務(wù)成本*******
                                             勞務(wù)成本*******
                                             貸 應(yīng)付職工薪酬-社保 
2 借：應(yīng)付職工薪酬-社保 
          其他應(yīng)付款-社保 
          管理費(fèi)用-辦公費(fèi) 
         貸：銀行存款
我想知道我這樣做的思路，是理解哪里錯(cuò)了

蔣飛老師 解答

2018-12-25 17:44

正規(guī)做法：1.交納社保
借：勞務(wù)成本
其他應(yīng)收款（個(gè)人部分）
貸：銀行存款

蔣飛老師 解答

2018-12-25 17:45

2.次月發(fā)放工資
借：應(yīng)付職工薪酬
貸：其他應(yīng)收款（個(gè)人部分社保）
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅
銀行存款

蔣飛老師 解答

2018-12-25 17:46

其實(shí)社保不用計(jì)提的，當(dāng)月初就繳納當(dāng)月社保了，不用計(jì)提的

陌上花開 追問

2018-12-25 20:17

就是當(dāng)月的時(shí)候，如果金額大，需要數(shù)據(jù)的話。用應(yīng)付職工薪酬-
社保來中轉(zhuǎn)下。老師如果是這樣的話，我的分錄對(duì)吧？

蔣飛老師 解答

2018-12-25 20:18

你好！

對(duì)的。