honey 追問

2018-12-25 14:28

比如說我們是總公司借給子公司一筆資金借款，會(huì)計(jì)分錄可以記錄：借：其他應(yīng)付款  貸：銀行存款  這樣可以嗎？我也剛來這公司接手我剛剛看了他們的其他應(yīng)付款科目余額表全是貸方負(fù)數(shù)；我不習(xí)慣他們的記賬分錄

honey 追問

2018-12-25 14:30

看到他的借款分錄我都不知道這比分錄是借款，這里的領(lǐng)導(dǎo)還說通用的負(fù)數(shù)怕什么搞得我好慚愧的樣子

鄒老師 解答

2018-12-25 14:40

你好，是不是之前總公司有欠分公司款項(xiàng)？

honey 追問

2018-12-25 14:41

沒有任何欠款，這個(gè)確認(rèn)。

鄒老師 解答

2018-12-25 14:50

你好，沒有任何欠款，那打款給對(duì)方，借方應(yīng)當(dāng)通過其他應(yīng)收款才是的

honey 追問

2018-12-25 14:58

我也是這樣認(rèn)為其他應(yīng)收，還有公司借股東的款他們都記錄“其他應(yīng)收款”，這樣是不是都有問題啊，反正我剛來這公司一頭霧水，這里的財(cái)務(wù)主管還說他們做的是對(duì)的，搞得我懷疑我自己有問題了

鄒老師 解答

2018-12-25 15:10

你好，向個(gè)人借款應(yīng)當(dāng)計(jì)入其他應(yīng)付款才是的

honey 追問

2018-12-25 15:17

唉，我對(duì)他們記的賬都無語了，科目亂用，看到他們記錄都不知道是什么業(yè)務(wù)，科目余額余額放眼望去全是負(fù)數(shù)，這里的財(cái)務(wù)主管還鄙視我一番，說往來科目都通用的記哪個(gè)都一樣，說我不會(huì)轉(zhuǎn)圈。無語了都亂用科目

鄒老師 解答

2018-12-25 15:18

你好，這個(gè)是對(duì)方亂用科目，本來可以簡單看出是什么業(yè)務(wù)，非得用相反科目來表示

honey 追問

2018-12-25 15:20

我也是這樣想的，人家是財(cái)務(wù)主管我不敢給他爭辯，現(xiàn)在我做帳全用正規(guī)科目，懶得給他講太多

鄒老師 解答

2018-12-25 15:24

你好，針對(duì)這個(gè)還有什么疑問嗎

honey 追問

2018-12-25 15:25

沒了，主要是想驗(yàn)證這個(gè)財(cái)務(wù)主管說的有沒有問題

鄒老師 解答

2018-12-25 15:30

祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝