妃妃 追問

2018-12-25 11:18

那怎么做會(huì)計(jì)分錄呢

妃妃 追問

2018-12-25 11:19

開出來的專票可以抵扣嗎

暖暖老師 解答

2018-12-25 11:22

正常做賬就可以，進(jìn)項(xiàng)不可以抵扣，福利費(fèi)性質(zhì)

妃妃 追問

2018-12-25 11:24

老師，我們公司2016年的賬，以前用現(xiàn)金付給供應(yīng)商了，但是代理記賬那邊不知道。然后一直掛賬到現(xiàn)在。我可以調(diào)賬嗎

暖暖老師 解答

2018-12-25 11:26

您好，可以據(jù)實(shí)調(diào)整好

妃妃 追問

2018-12-25 11:27

可是沒有原始憑證，收據(jù)要么沒開。要么找不到了

暖暖老師 解答

2018-12-25 11:28

調(diào)整分錄不要原始憑證

妃妃 追問

2018-12-25 11:30

老師，我們公司2月份就有出口業(yè)務(wù)了，但是到9月份才退稅，而且每個(gè)月退稅的金額在20萬左右，統(tǒng)計(jì)到目前為止還有210萬的出口沒退稅。這樣對(duì)我們公司有什么影響嗎，稅款要什么時(shí)候退完呢

暖暖老師 解答

2018-12-25 11:31

要在2019.4.15以前退稅完成

妃妃 追問

2018-12-25 11:33

老師，不是看出口日期不超過一年就可以退嗎

暖暖老師 解答

2018-12-25 11:54

當(dāng)年退稅截止到次年4.15這是規(guī)定

妃妃 追問

2018-12-25 11:55

如果是2019年的就是次年的4月15號(hào)

妃妃 追問

2018-12-25 11:56

老師如果那個(gè)時(shí)候沒有那么多進(jìn)項(xiàng)，是不是要內(nèi)銷轉(zhuǎn)外銷，要補(bǔ)繳增值稅和附加稅啊

暖暖老師 解答

2018-12-25 12:00

是的，不退稅要補(bǔ)提銷項(xiàng)稅金

妃妃 追問

2018-12-25 12:02

老師，那現(xiàn)在我們當(dāng)月的留抵不夠退稅，那超出的部分還是免增值稅的，只需要繳納附加稅啊

暖暖老師 解答

2018-12-25 12:04

是的，是這樣的了

妃妃 追問

2018-12-25 12:05

那不是不需要繳納銷項(xiàng)稅嗎，剛剛老師又說需要補(bǔ)提銷項(xiàng)稅

暖暖老師 解答

2018-12-25 12:19

你不退稅就需要轉(zhuǎn)內(nèi)銷，繳納銷項(xiàng)稅額

妃妃 追問

2018-12-25 12:21

我退稅，只是沒有足夠的留抵退稅，也一定要轉(zhuǎn)內(nèi)銷嗎，我可以像本月不夠留抵退稅，然后只繳納附加稅嗎

暖暖老師 解答

2018-12-25 12:22

出口企業(yè)免抵額才計(jì)提附加

妃妃 追問

2018-12-25 12:23

是的啊，那我把我不夠抵扣的都錄入系統(tǒng)，然后做免抵額，可以嗎

暖暖老師 解答

2018-12-25 12:24

嗯這樣也可以的，計(jì)提的高了

妃妃 追問

2018-12-25 12:25

如果我外銷轉(zhuǎn)內(nèi)銷，還需要繳納銷項(xiàng)稅，還需要繳納附加稅啊，免抵額只需要繳納附加稅，這樣對(duì)我們企業(yè)不是更加合算一點(diǎn)嗎

暖暖老師 解答

2018-12-25 12:38

是的，是這樣更核算一些

妃妃 追問

2018-12-25 12:38

謝謝老師

暖暖老師 解答

2018-12-25 12:47

不客氣，麻煩給予五星好評(píng)