依然的自我 追問

2018-12-25 09:06

請問老師，總包合同的5000 萬，陸續(xù)開票了，是不是都要按發(fā)票上的金額在施工地稅務(wù)局預交稅款呀，

小黎老師 解答

2018-12-25 09:35

你好，是的。如果是異地的工程需要去異地稅務(wù)局預繳稅款。

依然的自我 追問

2018-12-25 09:41

總包合同7000萬，分包合同只有78萬，這次開出了220萬的工程款，這是什么邏輯，我認為有7000萬的總包合同了，干嗎再簽分包合同，不清楚總分包合同的邏輯關(guān)系，我以為要有220萬的分包合同才可開220萬的工程款，總之，好多的不明白，老師能給解釋下嗎，謝謝

小黎老師 解答

2018-12-25 09:50

您好，您的思路是對的，需要有220萬的分包合同才可以開出220萬的工程款給總包，或者有補充協(xié)議，最終結(jié)算價等做為支持，否則有虛開發(fā)票的風險

依然的自我 追問

2018-12-25 09:57

到現(xiàn)在為止是沒有分包合同了，我?guī)е偘贤?000萬，分包合同78萬，220萬的工程票，到當?shù)囟悇?wù)局預繳稅款，人家會受理嗎，會不會說分包合同數(shù)額和票不一樣而不給辦理呀

小黎老師 解答

2018-12-25 10:04

您好，你這個數(shù)額差額很大，對方稅務(wù)局會讓你說明的。去異地預繳前要先開外經(jīng)證

依然的自我 追問

2018-12-25 10:52

我現(xiàn)在就等外經(jīng)證過來，看看外經(jīng)證上金額是多大，如果比220萬大就可以按220萬預繳，然后再補充合同，是這樣嗎

小黎老師 解答

2018-12-25 11:00

您好，是的。需要合同跟開票額一致，或者有工程結(jié)算單據(jù)