我想咨詢下小規(guī)模12月做暫估，12月完賬套年結(jié)，那1月收到票據(jù)，紅字充暫估，再寫一筆正確分錄，對(duì)年報(bào)表有影響嗎

答： 你是1月收到的發(fā)票，對(duì)上年度報(bào)表不產(chǎn)生影響的

上年12月份暫估的一筆費(fèi)用，發(fā)票在3月才收到，跨年了，3月份是把上年暫估時(shí)那筆分錄再紅字做一筆分錄全部沖回，然后再重新做一筆正數(shù)藍(lán)字分錄么？請(qǐng)問跨年沖上年暫估必須用紅字做是吧

答： 年底發(fā)票暫時(shí)取得不了的時(shí)候先確認(rèn)暫估 然后調(diào)整 借：成本費(fèi)用 貸：應(yīng)付賬款-暫估 下個(gè)月發(fā)票來了 貸：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)付賬款-暫估（紅字） 借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)付賬款-XX公司 最后 以前年度損益調(diào)整 結(jié)轉(zhuǎn)至利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)

我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師??12月暫估，1月開進(jìn)來發(fā)票，怎么紅沖12月暫估這筆怎么做正確分錄，謝謝

答： 你好 原來分錄是咋寫的? ?正常是原來負(fù)數(shù) 分錄 就可以?