小楊 追問

2018-12-24 09:14

老師，我去年沒有計提是今年計提的補發(fā)這塊

郭老師 解答

2018-12-24 09:15

你好，那就做今年的工資，去年的賬你修改不了了，補報不上

小楊 追問

2018-12-24 09:21

需要做以前年度損益調整嗎？

郭老師 解答

2018-12-24 09:22

你好，不用，你可以做今年的計提，做今年的工資，當作今年的工資

小楊 追問

2018-12-24 09:25

老師，能詳細和我說說補發(fā)的工資為什么不入以前年度呢

郭老師 解答

2018-12-24 09:27

你好，之前的賬你沒法修改了，補發(fā)的這個不能申報個稅了，申報不了你個稅不能稅前扣除，白白支出這塊費用，還有今年做了以前年度損益調整也不能抵扣今年的費用

小楊 追問

2018-12-24 09:54

老師，我們補發(fā)的這塊工資已經(jīng)去稅局補繳個稅了

郭老師 解答

2018-12-24 10:00

你好，幾月份補的，今年補的有滯納金吧

小楊 追問

2018-12-24 10:04

今年11月份補的，是的，有滯納金

郭老師 解答

2018-12-24 10:05

你好，那需要用以前年度損益調整科目做

小楊 追問

2018-12-24 10:06

老師，我沒有明白你和我說的這塊業(yè)務，我們是補發(fā)去年工資我當時沒有計提，我就想問問今年怎么做帳還需要補提嗎？

郭老師 解答

2018-12-24 10:07

你好，借以前年度損益調整貸應付職工薪酬借應付職工薪酬貸銀存

小楊 追問

2018-12-24 10:13

你好，不用，你可以做今年的計提，做今年的工資，當作今年的工資        老師我不明白這塊你說的什么意思？是可以列入今年的費用？

郭老師 解答

2018-12-24 10:14

你好，你沒有交滯納金的，做今年的費用，報今年的個稅，一切安今年的工資走賬