李青青 追問

2018-12-22 11:53

入庫暫估，沒有發(fā)票，那個應交稅費怎么辦。

李青青 追問

2018-12-22 11:54

發(fā)出去時候也是暫估出庫，直接就計入主營業(yè)務成本嗎。

李青青 追問

2018-12-22 11:54

以后收到票了怎么處理呢

紫藤老師 解答

2018-12-22 11:58

根據你的暫估的價值乘以稅率入賬，收到發(fā)票以后再調整

李青青 追問

2018-12-22 11:59

老師您回答一下，具體收到發(fā)票怎么做賬，您籠統(tǒng)的說我雖然明白，但是做出來不一定正確

紫藤老師 解答

2018-12-22 12:01

你可以把之前的沖紅，然后按照取得發(fā)票做賬。

李青青 追問

2018-12-22 12:03

發(fā)出去的賬也沖紅嗎，還是根據差額調整原來的賬

紫藤老師 解答

2018-12-22 12:05

購進的沖紅或者差額調整，兩者都可以。摘要寫清楚就可以

李青青 追問

2018-12-22 12:06

那現(xiàn)在就計入成本了，在確認收入時就只做收入，不結轉成本了，對嗎。

李青青 追問

2018-12-22 12:08

那我今年確認的成本，下個月才驗收已經跨年了，這樣成本收入不是不匹配了嗎，這怎么處理呢老師

紫藤老師 解答

2018-12-22 12:11

有收入就有成本，你可以暫估成本，以后再調差額

李青青 追問

2018-12-22 12:17

您說的我知道了，我不明白的是，出庫時候就計入了主營業(yè)務成本，出庫我們是12月，收入要在1月驗收確認，那在報企業(yè)所得稅時，成本收入不在同一年確認，這不是成本收入沒配比上嗎。

紫藤老師 解答

2018-12-22 12:20

收入和成本是同時結轉的，不是分開的，在你取得收入的時候同時結轉成本

李青青 追問

2018-12-22 12:23

那12月出庫時候，做的賬，借主營業(yè)務成本，貸庫存商品，這時候在賬上已經計入成本了。1月確認收入，他們沒有一起做啊

紫藤老師 解答

2018-12-22 12:24

出庫的時候你可以不需要做賬，到結轉成本的時候再做

李青青 追問

2018-12-22 12:25

好，我明白了。謝謝老師

紫藤老師 解答

2018-12-22 12:27

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