Sunny 追問

2018-12-21 17:04

老師，為什么？

徐阿富老師 解答

2018-12-21 17:07

你好，因?yàn)榇尕浭前ㄏ旅孢@些原材料在產(chǎn)品庫存商品的，庫存商品只是其中數(shù)

Sunny 追問

2018-12-21 17:17

老師，工程施工～合同成本～直接/間接費(fèi)用也在存貨這個(gè)里面，可是結(jié)轉(zhuǎn)成本后庫存商品比存貨大，這是為什么

徐阿富老師 解答

2018-12-21 17:18

你好，要查下報(bào)表里這幾個(gè)科目的公式，估計(jì)公式錯(cuò)誤

Sunny 追問

2018-12-21 17:20

哦，

徐阿富老師 解答

2018-12-21 17:21

恩，檢查下，應(yīng)該不會(huì)有其他問題的

Sunny 追問

2018-12-21 17:26

老師是不是我做帳做錯(cuò)了，幫看下 
，材料入成本 
借:工程施工～合同成本～直接費(fèi)用～間接費(fèi)用 
貸:銀行存款 
 
結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄 
借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 
貸:工程施工～合同成本～直接/間接費(fèi)用 
上面分錄對(duì)嗎？

徐阿富老師 解答

2018-12-21 17:29

你好，這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)該和庫存的合計(jì)無關(guān)的

Sunny 追問

2018-12-21 18:01

老師， 
存貨暫時(shí)用的兩個(gè)科目就是包括下面兩個(gè) 
1.工程施工～合同成本～直接費(fèi)用～間接費(fèi)用 
2庫存商品 
對(duì)嗎？

Sunny 追問

2018-12-21 18:03

可是之前的工程施工～合同成本～直接間接費(fèi)用都沒有結(jié)轉(zhuǎn)，怎么只結(jié)轉(zhuǎn)了一部分就不可以了，存貨貸方有金額了

徐阿富老師 解答

2018-12-21 18:09

你好，問題就在庫存貸方余額這里。不應(yīng)該有貸方余額的

Sunny 追問

2018-12-21 18:10

這是怎么回事

Sunny 追問

2018-12-21 18:11

應(yīng)該怎么處理

徐阿富老師 解答

2018-12-21 18:13

把貸方轉(zhuǎn)出來，要么合并庫存分類，不能負(fù)數(shù)

Sunny 追問

2018-12-21 18:20

老師，我是說，存貨里面庫存商品金額和工程施工～合同成本下面的金額合計(jì)，可是我結(jié)轉(zhuǎn)工程施工～合同成本這個(gè)的時(shí)候，存貨怎么貸方有金額了？這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)和庫存商品沒有關(guān)系吧？

Sunny 追問

2018-12-21 18:21

我還是搞不懂這是為什么，我哪里出錯(cuò)了

徐阿富老師 解答

2018-12-21 18:25

你好，結(jié)轉(zhuǎn)成本等于是庫存減少，貸方金額是對(duì)的，但是期末余額不能有貸方

徐阿富老師 解答

2018-12-21 18:25

你差額多少，然后查下

Sunny 追問

2018-12-21 18:32

老師，庫存商品先不動(dòng)，只 
結(jié)轉(zhuǎn)工程施工～合同成本這個(gè)的時(shí)候，可是按照之前做到工程施工～合同成本下面的金額合計(jì)，結(jié)轉(zhuǎn)后存貨貸方就有余額了，搞不懂怎么回事

Sunny 追問

2018-12-21 18:33

沒有結(jié)轉(zhuǎn)庫存商品，只是結(jié)轉(zhuǎn)工程施工～合同成本～直接費(fèi)用/間接費(fèi)用

徐阿富老師 解答

2018-12-21 18:35

你好，工程施工在庫存商品里面嗎？

Sunny 追問

2018-12-21 18:46

老師，工程施工不在庫存商品里面，

徐阿富老師 解答

2018-12-21 20:26

你好，那你現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)庫存紅字是在明細(xì)賬里？