會計人 追問

2018-12-20 17:19

就跟銀行的手續(xù)費一樣扣點

鄒老師 解答

2018-12-20 17:19

你好 
借；銀行存款   財務(wù)費用   貸；其他應(yīng)收款

會計人 追問

2018-12-20 17:23

這錢是不給的 還放在其他應(yīng)收款力么？

鄒老師 解答

2018-12-20 17:25

你好，無法收到的5元部分計入財務(wù)費用 
借；銀行存款   95  財務(wù)費用  5   貸；其他應(yīng)收款  100

會計人 追問

2018-12-20 17:34

這5塊錢沒有經(jīng)過銀行能寫財務(wù)費用么？社保處直接扣下了，這95打入銀行賬戶了

鄒老師 解答

2018-12-20 17:38

你好，只能是通過財務(wù)費用科目來予以調(diào)整的

會計人 追問

2018-12-20 17:43

能放到支出里么？

鄒老師 解答

2018-12-20 17:44

你好，做無票費用，匯算清繳予以調(diào)整就是了

會計人 追問

2018-12-20 18:56

怎么調(diào)整？月底這種費用不是都結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤里了

鄒老師 解答

2018-12-20 19:03

你好，匯算清繳的時候，在納稅調(diào)整項目明細表——扣除類，做納稅調(diào)增處理

會計人 追問

2018-12-20 19:06

按月調(diào)整還是博面調(diào)整

鄒老師 解答

2018-12-20 19:07

你好，匯算清繳的時候按賬面發(fā)生的 無票支出金額做納稅調(diào)增處理

會計人 追問

2018-12-20 19:10

就是按年調(diào)整 是這個意思么？

鄒老師 解答

2018-12-20 19:12

你好，是的，匯算清繳（1年一次）才做調(diào)整，季度申報的時候按賬面利潤預(yù)交，不做調(diào)整的