小貓咪 追問

2018-12-20 13:55

之前沒有做收入，因為還沒有開發(fā)票給學(xué)員，所以沒有確認(rèn)收入

郭老師 解答

2018-12-20 13:57

你好，做無票收入，現(xiàn)金收入，然后做存現(xiàn)金的業(yè)務(wù)

小貓咪 追問

2018-12-20 13:59

老師，那學(xué)員一個人購買100張門票，學(xué)員一個人通過個人賬戶轉(zhuǎn)錢到我們公戶上，還沒有開發(fā)票，這個也要做無票收入嗎？

郭老師 解答

2018-12-20 14:00

你好，以后還給開發(fā)票嗎？如果給開就做預(yù)收，不給開可以按上面的操作做無票收入

小貓咪 追問

2018-12-20 14:02

那做無票收入有什么影響嗎？

郭老師 解答

2018-12-20 14:03

你好，和有發(fā)票的一樣交稅就是不開發(fā)票而已

小貓咪 追問

2018-12-20 14:04

老師，您的意思我做無票收入也要把稅計算出來一起入賬是嗎？

郭老師 解答

2018-12-20 14:05

是

小貓咪 追問

2018-12-20 14:06

那主持人的費用通過公戶轉(zhuǎn)個人賬戶了，他沒有給我們開發(fā)票，那這個怎么弄呀？還有老師課酬的費用也是一樣的

郭老師 解答

2018-12-20 14:08

你好，不是你單位的員工讓對方給你提供勞務(wù)發(fā)票

小貓咪 追問

2018-12-20 14:14

但是現(xiàn)在他們還不能提供發(fā)票過來，我怎么做賬呀？

郭老師 解答

2018-12-20 14:15

你好，沒有的按你支付的金額做成本費用，匯算清繳之前發(fā)票到不了的調(diào)增

小貓咪 追問

2018-12-20 14:17

直接借主營業(yè)務(wù)成本  貸銀行\(zhòng)\現(xiàn)金？

郭老師 解答

2018-12-20 14:18

是的

小貓咪 追問

2018-12-20 14:18

老師，那公司舉辦招商會，在會務(wù)酒店里產(chǎn)生的會務(wù)費、餐費、住宿費都直接計入主營業(yè)務(wù)成本里了是嗎？

郭老師 解答

2018-12-20 14:20

你好，主營是啥

小貓咪 追問

2018-12-20 14:22

培訓(xùn)

小貓咪 追問

2018-12-20 14:25

老師，就剛才的現(xiàn)金收入，放到應(yīng)交增值稅下的哪個科目里呀？

郭老師 解答

2018-12-20 14:26

你好，記銷售費用

郭老師 解答

2018-12-20 14:26

小規(guī)模的記應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅一般納稅人記應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅銷項稅額。

小貓咪 追問

2018-12-20 14:31

小規(guī)模應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅下還是有科目的，不能直接選應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅

郭老師 解答

2018-12-20 14:31

你好，回復(fù)你了，小規(guī)模就到二級科目，增值稅就用哪一個科目

小貓咪 追問

2018-12-20 15:09

老師，有個員工10月份已經(jīng)離職了，但是公司人事忘記把離職員工的公積金修改成停交了，11月份公司幫這個員工交了公積金，這個員工的公積金是不是要計入營業(yè)外支出呀？

郭老師 解答

2018-12-20 15:10

你單位負(fù)擔(dān)的話是的

小貓咪 追問

2018-12-20 15:28

老師那營業(yè)外支出這個科目我是在代繳代扣公積金時錄入，還是在發(fā)放工資時錄入呀？

郭老師 解答

2018-12-20 15:30

你好，可以在你支付的時候做