ZK 追問

2018-12-20 09:12

這是工程款，工程款需要審定才確定最終的結(jié)算款的；合同簽的是12000，票也開了12000，但是最終審定的結(jié)算金額是10000元，所以結(jié)算也是10000元，那我們收到12000元的進項發(fā)票，只入賬10000元，可行不

鄒老師 解答

2018-12-20 09:12

你好，那應(yīng)當把發(fā)票退回對方，按10000開具發(fā)票才是的

ZK 追問

2018-12-20 10:35

老師，如果是直接按10000元入賬，會有什么影響哦

鄒老師 解答

2018-12-20 10:38

你好，會存在發(fā)票金額與入賬金額不符的情況

ZK 追問

2018-12-20 10:40

老師，有些業(yè)務(wù)員報銷也是的，比如手撕票是300，實報是280元，這樣的情況就沒有什么關(guān)系丫，那我們這樣的處理方式會有什么風險不

鄒老師 解答

2018-12-20 10:44

你好，可能會被稅局懷疑有虛開發(fā)票金額的

ZK 追問

2018-12-20 10:45

老師，那我們這種算是虛開嗎？我們沒有按12000入賬，也是按真實付款金額10000元入賬，稅局查到會說什么嗎

鄒老師 解答

2018-12-20 10:47

你好，如果實際交易是10000，按12000開具發(fā)票，2000的部分屬于虛開發(fā)票
查到會要求沖銷，然后按10000開具發(fā)票

ZK 追問

2018-12-20 10:54

老師，那我們是按10000元入賬，也不存在偷稅漏稅，對方多開還多交稅了，然后我們多收的也做了進項轉(zhuǎn)出了，那查到要求沖銷的話，對我們企業(yè)會有什么影響不？會涉及到罰款還是其他什么風險不

鄒老師 解答

2018-12-20 10:58

你好，這種情況不會罰款，只需要需要把發(fā)票退回重新按10000開具就是了

ZK 追問

2018-12-20 11:04

老師，那這樣的話，公司和個人也就不存在什么風險了是不

鄒老師 解答

2018-12-20 11:07

你好，沒有什么風險，只是對方?jīng)]有按規(guī)定開具正確金額的發(fā)票