Hanna 追問

2018-12-19 23:56

這樣做，是原材料下個月才入庫的意思嗎？有一個客戶不開票，我做 
的是，借，原材料，貸，銀行存款？可以嗎？

王雁鳴老師 解答

2018-12-19 23:57

您好，是的，這樣可以的，但是這樣的成本是不能稅前扣除的，還存在稽查補稅，交滯納金和罰款的風(fēng)險的。

Hanna 追問

2018-12-19 23:59

第二個？不開票的那個嗎？有被查的風(fēng)險？那我該怎么做？

王雁鳴老師 解答

2018-12-20 00:00

您好，那應(yīng)該盡快給對方要回發(fā)票來入賬的。

Hanna 追問

2018-12-20 00:03

好的，老師月底怎么結(jié)轉(zhuǎn)原材料

Hanna 追問

2018-12-20 00:04

就是上面的那個分錄，都是預(yù)付賬款的，是不是就是這個月不用結(jié)轉(zhuǎn)原材料？

王雁鳴老師 解答

2018-12-20 00:06

您好，正常結(jié)轉(zhuǎn)，借：生產(chǎn)成本-材料費等科目，貸：原材料，如果沒用就不結(jié)轉(zhuǎn)，如果有領(lǐng)用就結(jié)轉(zhuǎn)的。

Hanna 追問

2018-12-20 00:08

好的，謝謝，老師

Hanna 追問

2018-12-20 00:14

老師，不好意思，再問一個問題，就是我們11月份是小規(guī)模來的，12月份才是一般納稅人，那個不開票的客戶可以開普通發(fā)票過來嗎？

王雁鳴老師 解答

2018-12-20 00:16

您好，不客氣，可以開普通發(fā)票過來的。

Hanna 追問

2018-12-20 00:26

那我11月份還是按借。原材料，貸銀行。來啊普通發(fā)票付后面可以嗎？還有11月份付款，12月份開的發(fā)票過來可以認證的吧？11月份我公司還是小規(guī)模。

王雁鳴老師 解答

2018-12-20 00:34

您好，可以的，可以的。

Hanna 追問

2018-12-20 10:06

謝謝老師

王雁鳴老師 解答

2018-12-20 10:41

您好，不客氣，祝您學(xué)習(xí)進步，工作順利，麻煩給個五星評價，老師回答您的問題將會更加用心，謝謝。

Hanna 追問

2018-12-20 10:47

好的

王雁鳴老師 解答

2018-12-20 11:00

您好，謝謝您的評價。