小圖圖姐 追問

2018-12-19 11:03

未開票負數(shù)，開票正數(shù)處理，老師您可以說詳細一點嗎？職場小白哈

佟老師 解答

2018-12-19 11:09

就是你申報時，因為你把原來未開票的現(xiàn)在開票了，所以未開票的是負數(shù)，開票就當這月新發(fā)生的，這樣你能明白嗎

小圖圖姐 追問

2018-12-19 11:14

那做賬時候就把之前的分錄沖銷了，重新用新開的發(fā)票做分錄，確認收入嗎？

佟老師 解答

2018-12-19 11:18

你是已經(jīng)做沖銷分錄了嗎？要是做了就重新做一下

小圖圖姐 追問

2018-12-19 11:20

之前的無票收入是分兩個季度申報的，公司是小規(guī)模。兩個季度收入都沒有超9W，當時是沒有稅款的。如果現(xiàn)在把之前的沖銷了，現(xiàn)在一次性以全額重新入賬的話就會超9W，那這個是需要交納增值稅款嗎

佟老師 解答

2018-12-19 11:21

你不是沖了未開，現(xiàn)在開票嗎？不應該產(chǎn)生稅金的

小圖圖姐 追問

2018-12-19 11:22

賬你可以不做調(diào)整，你要做未開票負數(shù)，開票正數(shù)處理，您這句話的是意思，我只要把這個變化體現(xiàn)在報表里就可以了嗎？申報的時候未開票填負數(shù)沖回，開票填正數(shù)。那還是會涉及到增值稅的問題是嗎？

佟老師 解答

2018-12-19 11:24

是的，就是申報表發(fā)生變化，不涉及增值稅的

小圖圖姐 追問

2018-12-19 11:24

好的，謝謝老師

佟老師 解答

2018-12-19 11:25

不客氣的，祝您學習愉快，希望我的解答滿意，謝謝！！