樂樂 追問

2018-12-19 10:44

老師請把會計分錄做出來？

樂樂 追問

2018-12-19 10:50

借：固定資產(chǎn)清理     1005.03
      累計折舊             2584.71
    貸：固定資產(chǎn)                    3589.74

進項轉(zhuǎn)出：
借：固定資產(chǎn)清理  610.26
    貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進項轉(zhuǎn)出 610.26

借：營業(yè)外支出    1615.29
   貸：  固定資產(chǎn)清理    1615.29

英老師 解答

2018-12-19 11:54

同學(xué)分錄是正確的，沒有問題，

樂樂 追問

2018-12-19 12:35

那老師說的在匯算清繳時向稅務(wù)局申請專項扣除，這個什么意思？

英老師 解答

2018-12-19 13:48

資產(chǎn)損失需要在匯算清繳時向稅務(wù)局專門備案申請扣除

樂樂 追問

2018-12-19 16:15

老師，這個盤虧應(yīng)該是屬于管理不善造成的，匯算清繳時應(yīng)該調(diào)增吧

英老師 解答

2018-12-19 16:17

管理不善造成的是影響時項稅額要轉(zhuǎn)出，所得稅備案申請可以扣除