會(huì)計(jì) 追問

2018-12-19 16:45

可能我的表述有問題，事實(shí)是這樣的，他公司打款給我100萬，這100萬我公司向煤礦購煤，（因?yàn)樗墓臼峭獾?，在?dāng)?shù)孛旱V購買手續(xù)麻煩，所以打款給我）我公司拉煤出來之后取得的增值稅專票和運(yùn)費(fèi)專票，然后我再銷售給朋友的公司，然后給他開具增值稅專用發(fā)票，直接銷售的是原材料，這樣下來，也是正常業(yè)務(wù)，我需要給他的公司退我取得的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的稅點(diǎn)嗎？

樸老師 解答

2018-12-19 16:52

不是你公司的業(yè)務(wù)不能開票也不能做賬，按照你后面說的就相當(dāng)于你進(jìn)貨然后銷售了

會(huì)計(jì) 追問

2018-12-19 16:54

是啊，只是貨沒有進(jìn)我的倉庫，直接賣了，這種情況，我需要給他的公司退我取得的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的稅點(diǎn)嗎？

樸老師 解答

2018-12-19 16:55

你還要交附加稅和所得稅呢。你要把所有的稅點(diǎn)都算上

會(huì)計(jì) 追問

2018-12-19 16:58

增值稅1.28 附加稅印花稅還有所得稅 加起來 2% 應(yīng)該夠了吧

樸老師 解答

2018-12-19 16:59

附加稅是根據(jù)增值稅額計(jì)算的              所得稅是根據(jù)利潤計(jì)算的   算出來的總數(shù)除以開票不含稅額