蒂菲娜 追問

2018-12-18 13:25

老師我做成借：管理費用一社保費，貸：銀行存款了，十月時就做錯了，金蝶軟件已審核、已過賬、期末結(jié)轉(zhuǎn)了，還能修改憑證嗎，怎么改呢？請指教，謝謝

辜老師 解答

2018-12-18 13:26

你這個只是沒有通過應(yīng)付職工薪酬——社保這個科目過渡，不用修改了，實質(zhì)是一樣的

蒂菲娜 追問

2018-12-18 13:37

就是因為做錯了，在資產(chǎn)負債表里沒體現(xiàn)社保費這一

辜老師 解答

2018-12-18 13:38

你直接入費用了，而且繳納了，社保費體現(xiàn)在利潤表里面的管理費用了

蒂菲娜 追問

2018-12-18 13:40

老師的意思不用改也可以的，后面再錄會計憑證改應(yīng)付職工薪酬就行了，對

辜老師 解答

2018-12-18 13:41

是的，你后面的憑證通過應(yīng)付職工薪酬就可以了

蒂菲娜 追問

2018-12-19 18:48

老師您好！還是接之前的問題，我不是9、10把社保費做到管理費用里面了嗎，把11月做成應(yīng)付職工薪酬一社保費，結(jié)果賬不平了，剛好錯這個數(shù)，資產(chǎn)負債表里也沒應(yīng)付職工薪酬這一筆，這是那里出問題了

蒂菲娜 追問

2018-12-19 18:49

辜老師 解答

2018-12-20 08:39

你11月的帳是怎么做的

蒂菲娜 追問

2018-12-20 08:41

11月的社保費，借：應(yīng)付職工薪酬一社保費，貸：銀行存款

辜老師 解答

2018-12-20 09:19

你還要計提社保費的分錄的，借：××費用（管理/銷售等）  貸：應(yīng)付職工薪酬——社保

蒂菲娜 追問

2018-12-20 09:43

那我11月的已結(jié)賬了，該怎么辦

辜老師 解答

2018-12-20 09:46

那你可以這個月補記提的，如果你只做這一筆，借：應(yīng)付職工薪酬一社保費，貸：銀行存款，報表也不會不平的，你沒有入費用，你利潤表里面不能有社保費用的發(fā)生額