自由 追問

2018-12-18 11:02

老師，在做之筆分錄之前，這些稅金及附加和個(gè)人所得稅，印花稅，在上個(gè)月需要計(jì)提嗎？

辜老師 解答

2018-12-18 11:02

是的，一般都是上個(gè)月計(jì)提，這個(gè)月繳納

自由 追問

2018-12-18 11:08

老師，這稅金及附加、個(gè)人所得稅和印花稅都需要計(jì)提嗎？

辜老師 解答

2018-12-18 11:11

是的，稅金及附加和印花稅都需要計(jì)提，然后個(gè)稅是發(fā)放工資的時(shí)候扣除下來的

自由 追問

2018-12-18 11:21

老師，公司是租賃公司，小規(guī)模納稅人，在地稅報(bào)表中報(bào)的通用申報(bào)表（稅及附征稅費(fèi)）這個(gè)表，出現(xiàn)有金額哦？

辜老師 解答

2018-12-18 11:21

通用申報(bào)表（稅及附征稅費(fèi)）這個(gè)表就是申報(bào)你的附加稅的，你現(xiàn)在有繳納，肯定申報(bào)表里面有金額

自由 追問

2018-12-18 11:23

老師，這個(gè)分錄的摘要怎么寫啊？

自由 追問

2018-12-18 11:24

用申報(bào)表（稅及附征稅費(fèi)）這個(gè)表就是申報(bào)你的附加稅的，老師這個(gè)是老板的個(gè)人所得稅是嗎？

自由 追問

2018-12-18 11:25

老師這張表旁邊寫著征收項(xiàng)目是個(gè)人所得稅哦

辜老師 解答

2018-12-18 11:28

個(gè)稅，應(yīng)該是你們工資薪金的個(gè)人所得稅吧

自由 追問

2018-12-18 15:19

不是的，老師，在地稅報(bào)報(bào)表有一張通用申報(bào)表，我上傳一張圖片吧

辜老師 解答

2018-12-18 15:22

看不清你圖片的內(nèi)容

自由 追問

2018-12-18 15:28

老師，現(xiàn)在能看清楚嗎？

辜老師 解答

2018-12-18 15:33

你們是個(gè)體工商戶嗎，利潤所得繳納個(gè)稅？

自由 追問

2018-12-18 15:37

公司類型有限責(zé)任公司（自然人獨(dú)資），老師，這個(gè)個(gè)稅是不是老板要交的個(gè)稅嗎？

辜老師 解答

2018-12-18 15:38

是的，這種是老板的所得，由老板承擔(dān)的個(gè)稅

自由 追問

2018-12-18 15:40

老師，這個(gè)個(gè)稅需要計(jì)提嗎？是地稅中申報(bào)時(shí)扣款哦，到時(shí)候老板要交錢進(jìn)來嗎？

辜老師 解答

2018-12-18 15:59

要計(jì)提的，這個(gè)可以作為公司的稅費(fèi)支出，從公司賬面支付的

自由 追問

2018-12-18 16:09

老師這個(gè)個(gè)人所得稅沒有計(jì)提哦有沒有關(guān)系?。?/p>

辜老師 解答

2018-12-18 16:12

你要計(jì)提，然后在支付的，要不然你應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交個(gè)人所得稅是負(fù)數(shù)余額

自由 追問

2018-12-18 16:17

是的，老師，我沒有計(jì)提，那怎么辦啊？

辜老師 解答

2018-12-18 16:20

你補(bǔ)記提就可以了

自由 追問

2018-12-18 16:23

好的，謝謝老師

辜老師 解答

2018-12-19 12:29

好的，客氣，幫到你就好