阿涅 追問

2018-12-17 15:26

老師，我的意思不是這個，我是想問，比如總的預(yù)收掛了10萬，總的應(yīng)收掛了20萬，可不可以寫一個調(diào)賬說明，把預(yù)收的10萬一起并入應(yīng)收，這樣以后只用應(yīng)收賬款這一個科目？這樣一來不使用預(yù)收客戶，借貸方也都為0，然后應(yīng)收賬款借方為10萬。這樣的處理可以嗎？

宋生老師 解答

2018-12-17 15:27

可以的總金額是這樣只是明細會有合并或者增加

阿涅 追問

2018-12-17 15:36

老師，我們2015年成立的公司，兩個科目分開使用已經(jīng)有2015年、2016年、2017年，因為是小規(guī)模納稅人，財務(wù)報表在今年，做17年的匯算清繳時已經(jīng)報給稅局，數(shù)據(jù)無法再改動，然后我是想返回去18年初調(diào)賬，做兩個科目的合并，然后同時也從18年1月起只使用應(yīng)收賬款科目，平時我們都是正常報稅，不需要向稅局提供18年的財務(wù)報表，需要到19年5月31日前做18年的匯算清繳再提供數(shù)據(jù)給稅局，按照我這里說的合并處理方法有沒有不妥的地方呢？

宋生老師 解答

2018-12-17 22:21

您好！什么時候合并都可以的的往來不涉及其他

阿涅 追問

2018-12-19 14:18

老師，我現(xiàn)在具體應(yīng)該怎么做   寫一個調(diào)賬說明，然后做一個分錄  借：預(yù)收賬款   貸：應(yīng)收賬款？？？

宋生老師 解答

2018-12-19 15:22

你好！是的。如果有二級科目就要一一對應(yīng)